会计电算对账处理

银行对账的时候，单位日记账没有显示的账务是部分收款的资金，单位还没收到银行的回单，尚未进行账务处理，所以单位的日记账中没有显示。快去银行拿回单做账务处理吧。拓展资料：银行对账是指在每月月末，企业的出纳人员将企业的银行存款日记账与开户银行发来的当月银行存款对账单进行逐笔核对，勾对已达账项，找出未达账项，并编制每月银行存款余额调节表的过程。会计软件中执行银行对账功能，具体步骤包括银行对账初始数据录入、银行对账单录入、对账、银行存款余额调节表的编制等。在会计信息化方式下，企业实施银行对账时应遵循以下步骤。1.输入银行对账期初余额为了保持银行对账的连续性，必须将对账启用日期时的银行对账期初余额输入到系统中，以便日后银行对账的正确进行。在此，必须要注意以下两点：(1)正确理解银行对账启用日期的含义。银行对账的启用日期应该是最后一次手工对账的截止日期的次日。例如，某企业每月末与开户银行进行对账，如果从2005年3月份启用账务子系统银行对账的话，因为最后一次手工对账的截止日期是2005年2月28日，所以银行对账的启用日期应该是2005年3月1日。(2)正确理解银行对账期初余额的含义。银行对账期初余额包括两个方面：一是最后一次手工对账截止日期当日的银行对账单调整前余额和银行日记账调整前余额;二是至最后一次手工对账截止日期所有的未达账项。如在上例中，银行对账期初余额包括2005年2月28日银行对账单调整前余额、2005年2月28日银行日记账调整前余额，以及至2005年2月28日所有的未达账项。应当确保调整后的银行对账单余额等于调整后的银行日记账余额。2.从开户银行获取当月银行对账单并输入系统企业一般在每月末从开户银行取得银行对账单，取得银行对账单后应该将银行对账单记录逐条输入到系统中，以便系统进行银行对账。对于银行业务很多的企业而言，对账单的录入速度将成为制约银行对账整体效率的瓶颈。

计算机银行对账与手工核对银行账的原理和方法基本相同，但对账、核销已达账面以及编制银行借款余额调节表等工作基本交由计算机自动完成。计算机核对银行账，首先将银行发来的对账单输入到计算机中的银行对账单库中，然后由用户确定对账的银行存款科目对账方式，再令计算机自动将系统中存储的银行日记账中的记录按对账的条件进行筛选，并将筛选的记录送入银行日记账未达账库中，最后在银行对账库与日记账未达账库之间进行记录的自动核对和核销，并自动生成银行存款余额调节表。

会计电算化中“对账”，就是比对各个会计科目之间的逻辑平衡关系。“结账”，就是把当前会计分期的会计记录做一个汇总，结转到下一个会计分期，结账后就可以进行下一个会计期间的业务处理了。“转账”就是不涉及现金、银行存款等货币资金的交易。

可以考虑以下两个方面：1）你的现金与银行存款凭证是否记账？如果未记账，在进行对账时，则无法显示出来；2）你在选择对账的期间是否为正确的对账会计期间？