收到报销凭证会计审核意见

收到报销原始凭证要先审和原始凭证是否填写正确规范，章是否齐全，审核领导签字手续是否齐全，根据报销业务事项做付款凭证，将凭证交给出纳人员支付给报销人员现金。也可先支付报销现金再做凭证。借：费用、成本 贷：现金

接受单位名称、费用名称、数量金额、大小写是否一致、经办人、填写单位或个人签章、如果有附件要看附件的数量金额和发票是否一致。没问题的话要在会计一栏处签上你的名字、日期，另外有附件的话要写明附件的支数。再下来就是领导的事了。（一般收据不行，除非是有财政局的章）

看看是不是正规的发票，公司名称什么的有没有开错，如果是车票什么的要粘在报销单上，报销单要写日期，用途，再看有没有让领导签字，如果有那就记账呗，借管理费用等等，贷库存现金。