造价师财务七连环顺口溜

1、造价管理主要讲的是造价基本知识，也是深入学习其他几门课的基础。如果你要考试，那么首先要对基本的法规和基本的知识掌握的很好，这是一个基础，所以这门课建议排在复习的第一位。2、工程计价这门课程，里边有很多的财务评价的问题，还有包括定额编制问题。因为这个科目考试不仅仅涉及到第二科目的问题，而且也关系到后边大家所谓最难通过的案例，这方面也是一个很重要的基础。所以建议结合考试100的精讲课或单科无忧套餐班来学习，老师帮你梳理好整个复习框架，讲解每个科目特点传授学习技巧，挑出教材的重点细致讲解，通过例题训练，锻炼你的答题思维，，而且线上学习可以反复看，遇到难点可以回放重复学。如果第二门课程，造价的计价与控制如果学的不好，那么学案例就非常的麻烦，很多的答题，包括一些表格说法，就没有印象，没有办法理解。因此这两个科目的先后顺序一定要把握住，就是先学相关基础知识，然后再来学咱们的计价控制。3、技术与计量分为四门专业课，一个是土建，一个是安装，一个是交通， 一个是水利。考生只需要选报其中一门就可以了，不管你选的是什么专业，这门课的难度都是比较大，主要是因为知识点繁多冗杂、记忆难度大，是造价考试中难度仅次于案例的一门科目。但是，由于计量的学习基本上和前两门基础课没什么关系，也不需要基础课的铺垫过程，所以专业课的学习可以和基础课并驾齐驱开展复习，建议把计量科目要安排到整个复习周期中，因为它的知识点琐碎复杂，需要我们精读教材才能彻底掌握。4、案例分析考试全部为案例题，所以它也是四门课中最难的一门。学习此科目必须以前面三门课为基础，所以，案例分析科目需要考生放到最后面来学习，或者自己对基础知识有了一定掌握再开展。想要顺利考过一级造价师，一定要合理安排各科的备考时间和技巧，才能事半功倍。

您好，陈江潮老师和王英老师都很擅长于造价案例题知识点的总结，提供一些口诀有助于理解记忆。您的问题可以通过下面的案例题结合理解：　　某政府投资项目，主要分为建筑工程，安装工程和装修工程三部分，项目投资为5000万元，其中，估价为80万元的设备由招标人采购。　　招标文件中，招标人对投标有关时限的规定如下： 　　(1)投标截止时间为自招标文件停止出售之日起第十五日上午9时整：　　(2)接受投标文件的最早时间为投标截止时间前72小时：　　(3)若投标人要修改，撤回已提交的投标文件，须在投标截止时间24小时前提出：　　(4)投标有效期从发售投标文件之日开始计算，共90天。　　并规定，建筑工程应由具有一级以上资质的企业承包，安装工程和装修工程应由 具有二级以上资质的企业承包，招标人鼓励投标人组成联合体投标。　　在参加投标的企业中，a,b,c,d,e,f为建筑公司，g,h,j,k为安装公司，l,n,p为装修公司，除了k公司为二级企业外，其余均为一级企业，上述企业分别组成联合体投标，各联合体具体组成见表1。　　在上述联合体中，某联合体协议中约定：若中标，由牵头人与招标人签订合同，人后将该联合体协议送交债表人：联合体所有与业主的联系工作一级内部协调工作均由牵头人负责;各成员单位按投入比例分享利润并向招标人承担责任，且需向牵头人支付各自所承担合同额部分1%的管理费。　　问题：　　1、 该项目估价为80万元的设备采购是否可以不招标?说明理由。　　2、 分别指出招标人对投标有关时限的规定是否正确，说明理由。　　3、 按联合体的编号，判别各联合体的投标是否有效?若无效，说明原因。　　4、 指出上述联合体协议内容中的错误之处，说明理由或写出正确的做法。　　答：　　1、不可以不招标。根据《工程建设项目招标范围和规模标准规定》规定，重要设备、材料等货物的采购，单项合同估算价虽然在100万元人民币以下，但项目总投资额在3000万元人民币以上的，必须进行招标。该项目设备采购估价为80万元但项目总投资额在5000万元，所以必须进行招标。　　2、第(1)条不正确。招投标法规定：投标截止日期是从招标文件开始发售之日起20天以上;　　第(2)条不正确。招投标法规定：招标人接受投标文件为投标截止日期之前的任何时间;　　第(3)条不正确。招投标法规定：投标人要修改，撤回已提交的投标文件，须在投标截止日期之前提出均可以。　　第(4)条不正确。招投标法规定：投标有效期应该从投标截止日期之日开始计算，不得少于30天。不是从发售投标文件之日开始计算。　　3、xxxx编号为?的投标联合体投标无效。因为招投标法规定：由同一专业的单位组成的联合体，按照资质等级较低的单位确定资质等级，而k公司为二级企业，故联合体编号?的资质为二级，不符合招标文件规定的要求，为无效投标。　　xxxx编号为?和?的投标联合体投标无效。因为e单位参加了两个投标联合体，《工程建设项目施工招标投标办法》规定：联合体各方签订共同投标协议后，不得再以自己名义单独投标，也不得组成新的联合体或参加其他联合体在同一项目中投标。　　xxxx其他编号的投标联合体投标有效。因为招投标法规定：联合体各方均应当具备承担招标项目的相应能力;国家有关规定或者招标文件对投标人资格条件有规定的，联合体各方均应当具备规定的相应资格条件。　　4、上述联合体协议内错误之处是：　　xxxx先签合同后交联合体协议书是错误的。招投标法规定：应该在投标时递交联合体协议书，否则是废标。　　xxxx牵头人与招标人签定合同是错误的。招投标法规定：联合体中标的，联合体各方应当共同与招标人签订合同。　　xxxx联合体所有与业主方的联系工作以及内部协调工作，在没有递交授权书下，均由牵头人负责是错误的。《工程建设项目施工招标投标办法》规定：联合体各方必须指定牵头人，授权其代表所有联合体成员负责投标和合同实施阶段的主办、协调工作，并应当向招标人提交由所有联合体成员法定代表人签署的授权书。　　xxxx各成员单位按投入比例分享利润并向招标人承担责任是错误的。招投标法规定：联合体中标的，联合体各方应当共同与招标人签订合同，就中标项目向招标人承担连带责任。

不知道各位财务人有木有这样的体会，财务管理知识读起来艰涩难懂、不易理解，要想完全掌握它的思想内涵更是难上加难。下面是我为大家收集的关于财务管理的十大顺口溜要诀。希望可以帮助大家。 　　01找准位置，明确目标，建章立制，完善内控　　财务集中反映了整个公司的经济活动、财务状况、经营成果，在整体信息取得方面具有独特的优势，也就决定了财务对公司管理决策的支持具有极其重要的作用。财务管理以企业价值最大化为目标。 　　为适应公司发展以及人员流动，保障管理工作有章可循，应不断的对照其他公司的内控制度体系，完善我公司内控制度体系，堵塞管理漏洞。 　　各子公司的财务制度，要求整理为一个WORD文档(不要多个文档)，分类编制目录并建立索引，如有更改或补充应在此处进行修改。　　2现金为王，关注回款，清产核资，处理潜亏　　财务管理中“现金为王”、有效供给资金是保证企业正常运行基本条件，资金对于企业的重要性，犹如人体对于血液的需要，在财务管理中是极为重要的一环。如果，资金跟不上来是，对于银行、供应商、职工工资的付款信誉影响极坏。要求每周一上交“发货回款以及资金占用情况表”及时预测未来资金状况。 　　债权债务的往来款项必须取得对帐单或欠条。呆、坏帐要注明最后交易日期以及责任人。实物资产进行帐存与实存对比的盘底，对差异进行处理，这项工作需要常抓不懈。 　　针对现金管理中将一些未经批准的开支挂在现金帐中不上报的“假盘底”现象，特别规定驻外机构现金在结帐日全部存入银行，备用的现金在下一个核算月度第一天取出，现金归零不允许保留余额。并出具银行调节表核对银行存款日记帐。 　　对于呆、坏帐、呆滞物资，其他应收、其他应付(全部列出，但是主要针对长期挂帐的未处理的费用以及其他性质的亏损)进行分类清理并在每季末(下月20日前)列表汇总上报。　　3公正公平，坚持原则，对外公关，理顺关系　　财务工作大多涉及到各方利益分配的协调，保持公正公平，坚持原则是立身之本。 　　财务人员既代表股东利益，同时应当成为各公司负责人的好助手与公司决策的支持者，提高服务意识与办事效率，以促进业绩增长为前提，尽到应尽的监督职能。 　　争取做到股东信任，总经理依赖、其他职能部门理解与支持 　　4诊断保健，及时预警，未雨绸缪，防范风险　　1 明确控制关键点，所有事项必须设置复核，防止差错　　各子公司中特别是销售公司，远程管理的多组织机构独立核算模式，管理难度较大，核算要不出差错，强调的是高度的统一性、承前启后的连续性、不折不扣的执行力。特别是：分支机构奖金、提成、返利、涉税事项的帐务处理、前台发货单与收货入库单数量、单价核对的及时性与准确性，促销品配赠复核。 　　集团与销售公司收发货数据的复核、销售公司发各分公司或客户的收货核对，集团间各子公司间收发货物应在第二天及时核对，时间拖久了就很难查清楚了。 　　2 工作要有预计性，以防为主、提高风险防范意识，防止意外事件的发生。 　　对于软件备份数据丢失、毁损，电脑病毒破坏、错填帐号付错款、动产转让不办手续不记往来导致多付款、工程款多付、应付款多付、预付款无发票无法核销;货币资金安全(包括内盗)、坏帐、超信用发货、存货毁损防火防盗、帐务处理不规范导致税务罚款等情况提高风险防范意识。 　　特别是对于工商税务检查可能涉及的，进场费、个人提成、回扣、返利、奖金等敏感问题制定防范措施，并一定要进行定期的检查与落实。此类问题的发生可能对公司形成极不利的损失，也会对整个财务部的工作成绩形成毁灭性的打击。切记!　　5科学分工，责任到人，不断完善，操作手册　　1 主管人员要对下属进行科学而明确的责任分工、以文字的形式确认下来(例如该科目归属何人管理，具体的工作任务应完成的时间、质量要求)，但是，授权不等同于授予责任，当出现问题与差错时要找出差错原因，勇于承担责任，不要相互推诿。 　　2 各工作岗位的财务操作流程手册要求配套操作界面图(具体办法如下：在软件操作界面中按一下键盘右上角的Prscrn sysrq键，切换到WORD界面，点右键按粘贴，可以将软件的界面图粘贴到操作手册中)，并配套相应的文字操作要点，注意事项以及工作与其他岗位的配合事项，常见问题分析以及工作经验总结，统一存到以下路径：mshomecw001zyx操作手册;文件名命名为:财务中心****公司*****岗位操作手册;如有后续修改也在上述地址进行修改。　　6积极主动，团队合作;及时沟通，消除误解　　保持良好的工作情绪，积极主动的保持团队合作，如有问题未得到上级主管的及时回复或提供解决方案，请务必以邮件或短信的方式时常提醒主管防止遗忘。 　　涉及价格、促销等营销政策、近期工作安排、分支机构人员变动、机构调整、可能存在的问题、其他有代表性质的差错等情况要及时在财务中心内部各个科室内(包括开票组)进行相互通报，以便联动。同时，注意增进与其他部门的沟通，了解其他部门的工作，防止理解误差的产生。　　7脚踏实地，深入基层，不折不扣，狠抓执行　　财务易犯的问题是呆在办公室中，不下基层，所以会导致帐实分离，只知帐不知物。无法深入了解企业运作实际细节。 　　提倡扎下去的务实精神，可以利用网络手段或深入实地(例如：QQ视频监盘现金或直接将月末现现金全额缴存银行、下实地盘点货物以及固定资产、低值易耗品、下客户对帐预防对帐单或欠条造假)检查落实制度情况，不偏听工作汇报，养成注重对已布置的工作任务进行追踪、进行细节抽查的工作习惯。 　　要将任务落实到不折不扣的100%完成，而不是说：“基本完成”，“差不多”这种模棱两可的结果。　　8核算要求，及时准确，对比分析，差异控制　　数据保证及时准确是财务管理的基础。定期的同口径对比分析，才能找出差距，进行原因分析并提出控制管理办法以促进公司完善管理体系是财务价值的最好体现。　　9按周总结，及时提醒，追求完美，永不放弃　　每周一次进行工作小结，及时关注工作质量与进度，确保每月工作任务不要漏项。 　　对问题不拖延放弃，对遗留或疑难问题建立问题列表，采用消项法来逐步解决。只要不放弃、总会找到解决的办法，　　10强调统一，追求效率，合并报表，纵观全局　　财务输出的各类报表，要求采用统一格式，统一模板，以提高效率。所有报表格式必须统一。 　　统一往来：各子公司之间以及子公司与分公司或经营部之间的结帐前必须认真核对往来，出报表前保证往来一致再结帐。并且统一使用规定的科目，不得增设科目及明细。列出集团内各成员以及关联企业的往来明细，签订内部协议，尽可能抵消多户头的往来。 　　挂对方往来时，应取得对方确认的凭证或签字认可，而不是你做你的帐，我做我的帐。