中级经济师彩色打印讲义

第一节、商业银行的运营与管理　　一、商业银行的内涵　　1、商业银行的定义：也称为存款货币银行，是最典型的银行，以盈利为目的，主要以吸收存款和发放贷款形式为工商企业提供融资服务并办理结算业务的金融企业。　　2、商业银行的性质：　　(1)商业银行是金融企业，是承担着资金融资职能的企业。　　(2)商业银行是以盈利为目的的企业，它的经营目标是利润最大化，中央银行和政策性银行一般不以盈利为目的。　　(3)商业银行的经营范围广泛，业务种类齐全，是唯一能够吸收活期存款的金融机构。非银行金融机构经营范围窄，经营不完全的信用业务，或不以银行信用方式融通资金。　　二、商业银行的职能与组织形式　　1.商业银行的主要职能　　(1)信用中介：吸存放贷，是最基本的职能。　　(2)支付中介：银行接受客户的委托，为工商企业办理与货币资本有关的技术性业务，如汇兑、非现金结算等。使商业银行成为企业的总会计、总出纳。　　(3)信用创造：起到扩张信用的作用。　　2、商业银行的组织形式　　(1)按机构设置分类：　　①单一银行制下的商业银行：比较典型的是美国的许多州立银行。　　②总分行制下的商业银行：英国银行模式是典型的代表，目前世界各国一般都采用这种银行制度。　　(2)按业务经营范围分类：　　①专业化银行制：商业银行只能经营传统的银行业务，即吸收存款，发放短期工商贷款(包括贴现商业票据)等业务。　　②综合化银行制：商业银行可以经营所有的商业性融资业务，也称为“全能银行制”。　　三、商业银行的主要业务：负债业务、资产业务和中间业务。　　(一)负债业务：是形成商业银行资金来源的业务。　　商业银行全部资金来源包括自有资金(也称权益资本，包括成立时发行股票所筹集的股本以及公积金、未分配利润)和吸收外来资金。其中外来资金的形成渠道主要是吸收存款、向中央银行借款、从同业拆借市场拆借、发行金融债券、从国际货币市场借款，其中以吸收存款为主。　　(1)吸收存款：是银行组织资金来源的主要业务，常用的分类有：活期存款、定期存款、储蓄存款、存款业务创新等。　　(2)借款业务：包括再贴现或向中央银行借款、同业拆借、发行金融债券、国际货币市场借款、结算过程中的短期资金占用等。　　(二)资产业务：商业银行将所聚集的货币资金加以运用的业务，是商业银行获得收益的主要业务。　　商业银行对于所聚集的资金，除了必须保留一部分现金和在中央银行的存款以应付客户提存外，其余部分主要是以票据贴现、贷款和证券投资等方式加以运用。　　1、票据贴现　　票据贴现是银行应客户要求，买进未到付款日期的票据。　　票据贴现形式上是票据的买卖，实际上是信用业务，即银行通过贴现间接贷款给票据持有人。　　2、贷款业务　　贷款业务在银行资产中的比重一般排在首位，贷款的类型如下：　　(1)按归还期限划分，分为：　　①短期贷款-------期限在1年以内的贷款　　②中期贷款-------期限在1～5年的贷款　　③长期贷款-------期限在5年以上的贷款　　(2)按贷款条件划分，分为：　　①信用贷款-------以借款人信誉发放的贷款。　　②担保贷款-------以特定抵押品作为担保的贷款，包括保证贷款、抵押贷款和质押贷款。　　(3)以用途为标准，可以分为　　①资本贷款----以设备的更新改造或增添固定资产等为目的的贷款，属于投资性质的贷款。　　②商业贷款----以企业原材料的购进以及商品交易等为目的贷款，属于生产或经营周转性质的贷款。　　③消费贷款----以消费为目的的个人发放的贷款。　　3、投资业务　　投资业务主要是银行以其资金作为投资而持有各种有价证券的业务活动。　　为防范风险，金融管理当局对商业银行证券投资的范围一般都有限制性规定，许多国家规定只允许做债券业务，而不允许做股票买卖，或者允许银行以其自有资金和盈余的很小比例投资股票。　　(三)中间业务　　中间业务指商业银行不使用自己的资金而为客户办理支付和其他委托事项，并从中收取手续费的业务，是商业银行作为“支付中介”而提供的金融服务。也称为无风险业务。　　(1)结算业务：包括现金结算和转账结算。银行提供的结算业务主要指转账结算。　　(2)信托业务：包括资金信托和财产信托。　　(3)租赁业务：包括融资租赁和经营性租赁　　(4)代理业务：如受财政部门委托，代理发行和兑付国债　　(5)咨询业务：　　四、商业银行的经营管理　　商业银行经营管理的基本原则：盈利性原则、流动性原则和安全性原则　　1、盈利性原则：商业银行在经营资产业务中，必须获得尽可能高的收益，注重资产业务的盈利性，是商业银行业务经营的首要原则。　　2、流动性原则：①商业银行必须保有一定比例的现金资产或其他容易变现的资产;②商业银行取得现款的能力。　　3、安全性原则：商业银行在放款和投资等业务经营过程中要能够按期收回本息，特别是要避免本金受损。　　商业银行的资产盈利性与流动性呈负相关关系。商业银行的资产安全性和盈利性也呈负相关关系。

2021年中级经济师考试将于10月底进行，准考证打印一向都是中级经济师考试比较重要的环节，那么中级经济师准考证该如何打印?需要注意什么?中级经济师准考证打印步骤第一步：登录官网考生们在经济师准考证打印期间，进入中国人事考试网。【附上】官网网址：第二步：进入“打印准考证”界面进入“中国人事考试网”，左侧找到【打印准考证】，，点击左侧边栏“打印准考证”按钮进入打印界面。第三步：阅读温馨提示仔细阅读“温馨提示”，点击“已阅读继续”。然后选择报名省市和证件类型，输入“证件号码+姓名+验证码”，点击“确定”按钮即可。再根据提示选择打印信息，完成打印。注意事项1、考生打印经济师准考证，要用A4纸张打印。选择黑白打印或彩色打印都可以。2、打印准考证时，建议多打印几份，以备不时之需。3、考生打印准考证后，要注意妥善保管，经济师考试结束后，查询成绩需要用到准考证。4、打印经济师准考证若是忘记密码，不要慌张，考生可以通过姓名和身份证号码找回注册帐号，也可以向当地人事考试中心咨询。5、考生打印2021年经济师准考证，可以通过浏览器自带的打印方式，也可以通过保存整个页面的方式打印准考证。6、考生打印经济师准考证后，如果发现准考证上的信息有误，应当及时到当地考试机构登记修改，没有修改的情况下不得参加考试。

2022年中级经济师考试时间马上就要到了，相信有很多考生都非常关心考试准考证的相关事宜，下面是我为大家准备的“2022年中级经济师考试准考证打印注意事项”，可供各位考生参考使用。

准考证打印注意事项：

1、中级经济师准考证统一采用A4纸打印，彩色打印和黑白打印都可以。

2、准考证上会明确显示考试地点、时间等信息，请务必提前打印出来，并根据上面的相关信息安排好自己的行程，尤其是那些跨城市参加考试的考生，应提前订好车票、酒店等。

3、不少考区会在考试前2-3天就关闭准考证打印入口，建议考生在通道开启后尽快完成打印，并多打几张备着，以防遗失。

4、为预防替考行为的发生，考生必须凭准考证和有效身份证件才能进入考场，所以请务必在考试当天随身携带好这两证。

5、万一错过了准考证打印时间，请尽快联系当地人事考试中心，确定能否补打，并及时按照相关要求办理手续。

准考证打印流程：

中级经济师准考证打印，首先进到中国人事考试网，寻找到准考证打印入口，在进到准考证打印页面后，点击“经济专业技术资格考试”，打印准考证。具体操作流程见下方：

1、首先登录官网。进到中国人事考试网（）。

2、点击“打印准考证”。点击左侧边栏“打印准考证”按钮。

3、点击选择“经济专业技术资格考试”。进到准考证打印页面后，点击“经济专业技术资格考试（点击选择）”。

4、打印准考证。仔细阅读“温馨提示”，点击“已阅读继续”。选择报名省市及证件类型，输入“证件号码+姓名+验证码”，点击“确定”按钮就行了。

准考证打印时间：

2022年中级经济师准考证打印时间在考前一周左右，具体的时间各个地方规定有所差异，根据已发布准考证打印的地区来看，2022年中级经济师准考证打印时间最早为11月4日起，最晚结束时间是11月13日最后一场考试开始前。

准考证打印入口：中国人事考试网 。