廉洁从业案例证券

案例一：单超，男，1965年10月出生，原任铜山县地方税务局第七税务分局局长。1998年至2006年2月期间，单超先后利用担任铜山县地税局张集中心所所长、张集分局局长、第八税务分局局长、第七税务分局局长职务上的便利，为他人在税额核定、缓交税款、少交税款、办理减免税、退税、税务证年审、承接工程等方面谋取利益，先后非法收受或索取25个单位、个人贿送的人民币212400元及购物卡（内含人民币14600元），合计人民币227000元，构成受贿罪；2000年至2002年，单超在担任铜山县地税局张集分局局长期间，与时任该局副局长的张召林（另案处理）合谋，利用职务之便，采取开假票入帐、虚报冒领的手段，侵吞本单位公款53000余元，用于两人私人购置保险、电脑及摄像机等，构成贪污罪。2006年7月28日，铜山县人民法院以单超犯受贿罪判处有期徒刑十年；犯贪污罪，判处有期徒刑五年；决定执行有期徒刑十二年，并处追回的受贿脏款227000元及摄像机予以没收，上缴国库；贪污赃款53000元，予以追缴，发还被害单位。2006年9月22日单超被开除公职，同年12月17日被开除党籍。案例二：曹显忠，男，1963年3月出生，原任太仓市地方税务局第三税务分局局长。2000年至2006年初，曹利用担任太仓市地税局检查三分局局长、浏河分局局长、第三税务分局局长的职务之便，为他人在税务查帐、税款征收、税收减免、工程改造等方面谋取利益，先后八次收受所辖单位和个人贿送的钱物折合人民币万元，构成受贿罪；曹在担任太仓市地税局第三税务分局局长期间，于2004年在第三税务分局实行车改后，利用职务之便，将本单位剩余的价值人民币18800元的汽油票转至自己及妻子的IC加油卡内，侵吞公款人民币18800元，构成贪污罪；曹在担任太仓市地税局浏河分局局长（2003年任命为第三税务分局局长）期间，于2002年至2005年，曹违反规定擅自决定对应征收太仓市浏河建筑工程有限公司的粮食风险基金和物价调节基金“暂缓开票”，最终导致在长达四年的时间里对该公司少征收“两金”累计人民币元，给国家造成了重大损失，其行为构成滥用职权罪。2006年8月31日，太仓市人民法院以曹显忠犯受贿罪，判处有期徒刑十年，并处没收财产人民币2万元；犯贪污罪，判处有期徒刑一年六个月；犯滥用职权罪免于刑事处罚。决定执行有期徒刑十年，并处没收财产人民币2万元。贪污赃款人民币18800元抵脏发还给太仓市地税局第三税务分局，受贿脏款人民币予以没收，上缴国库。曹显忠2006年9月25日被开除公职，同年10月16日被开除党籍。案例三：史福荣，男，1960年8月出生，原任宜兴市地方税务局第七分局局长。2005年春节前至2006年2月期间，史利用职务之便，伙同他人，采用虚开发票、从本单位小金库套取现金后私分的方法，先后三次共同侵吞公款71000元，史个人实得27000元，构成贪污罪；2003年1月至2006年1月期间，史利用职务之便，为纳税人在税收评估、税款和综合规费征收等方面谋取利益，先后14次收受他人贿赂，款物合计人民币117500元，其中收受物品中包括手表一块、60条软中华牌香烟提货单、苏烟两箱、购物卡等，构成受贿罪。2006年7月26日，宜兴市人民法院以史福荣犯贪污罪，判处有期徒刑二年六个月，并处没收财产人民币五万元；犯受贿罪，判处有期徒刑六年，并处没收财产人民币十万元，决定执行有期徒刑七年。贪污所得赃款人民币27000元返还原单位，受贿款物117500元予以没收，上交国库。史福荣2006年3月21日被批准辞职，同年12月14日被开除党籍。案例四：陈均庆，男，1952年5月出生，原任常州市地方税务局机关党委副书记。1994年年初至2004年春节前，陈均庆在担任常州市地税局戚墅堰分局丁堰税务所所长，戚墅堰分局副局长、局长，天宁分局局长，市局机关党委副书记期间，利用职务之便，多次非法收受辖管纳税单位及下属等十二人的钱物，合计价值人民币元，其中包括空调机二台、为其及母亲住房装璜、为其女儿报销驾驶员培训费等，为他人在承接工程、税收上能得到关照等谋取私利，构成受贿罪。2005年3月21日常州市戚墅堰区人民法院以陈均庆犯受贿罪，判处有期徒刑四年，受贿脏款人民币元予以追缴，上缴国库。2005年5月25日被开除党籍，同年5月31日被开除公职。案例五：张春静，女，1968年2月出生，原任连云港市地方税务局新浦办税服务厅综合科科员。2004年10月至2005年9月，张春静利用职务之便，采用擅自降低税率标准的方式，先后十次为七个纳税人开具建筑业发展，并将所收税款元非法占为已有，其行为构成贪污罪。2006年7月30日，连云港市新浦区人民法院以张春静犯贪污罪，判处有期徒刑三年，缓刑四年。违法所得的人民币元予以追缴。张春静2006年9月25日被开除公职，同年12月26日被开除党籍。案例六：鲁金荣，男，1958年5月6日出生，原任丹阳市地方税务局工会副主席。鲁金荣在担任工会副主席期间，利用其参与丹阳市地税局和下属分局基建筹备、设备材料采购、基建质量的监督与管理以及工程款的结付等工作之便，先后收受15人48次所送钱财共计价值人民币元，其中收受物品中包括黄金项链一条、联想昭阳牌笔记本电脑一台，为他人谋取利益，构成受贿罪。2005年9月29日，丹阳市人民法院以鲁金荣犯受贿罪，判处有期徒刑十三年，并处没收财产十万元，剥夺政治权利三年，赃款赃物予以没收。上交国库，鲁金荣2005年11月30日被开除党籍，2006年3月21日被开除公职。

孙中山遗嘱儿女当自爱 孙中山曾任中华民国临时大总统等职，可谓官高权重。然而，他为公而忘私，一生清廉，临终时只留下自己用过的一些衣物以及2000本书籍和一所住宅。住宅还是旅居加拿大的华侨为他募捐购买的。人留下的《家属遗嘱》中说：“余因尽瘁国事，不治家产，其所遗之书籍、衣物、住宅等一切均付吾妻宋庆龄，以为纪念。余之儿女已长成能自立，望各自爱，以继余志。此嘱。” 毛主席留给我们的 在京参观毛主席的衬衣、床单和拖鞋，都补丁摞补丁；三年自然灾害期间，毛主席带头不吃肉；让儿子岸英入朝鲜参战，直到牺牲等等。看到这些，我和讲解员一起流泪，内心的震撼无以伦比。毛主席没有钱吃穿吗？论功劳，谁能功盖毛泽东；论权力，中国何人至上？所以党的领导干部是不是廉洁从业，只要看看他的衣食住行和对亲属的安排就一目了然了。 周恩来向农户道歉 抗战胜利的延安，生活仍很困难。有一次，警卫班几个战士凑在一起，想给周恩来副主席弄点吃的补补身子。警卫战士小魏出了个主意，拿四双旧布鞋去农户家里换了 一条狗。周恩来知道后，严肃地批评小魏说：“四双旧鞋能换到一条狗吗？老百姓之所以跟你换，是因为他们相信共产党，我们决不能侵犯老百姓的利益。”第二 天，周恩来带着小魏找到农户家里，向农户道歉，并亲自付了钱。 周总理“宴”事 1958年7月，周恩来总理到广东省新会县视察。时任该县的县委书记党向民同志看到周总理风尘仆仆，日夜操劳，感到过意不去，就在周总理离开新会的前夕，他悄悄安排炊事员在县委院内的一间小屋里为总理设宴送行。宴会没什么美酒佳肴，只是些瓜菜而已。尽管这样，在吃喝将近结束时，周总理语重心长地说：“向民同志，你一月的收入，我清清楚楚。这样一顿饭，你请不起，还是让我出钱，算我请客吧！”总理随即示意他的秘书，把300元人民币交给了县委的司务长。崔瑗撰写《座右铭》 崔瑗，字子玉，生于东汉章帝建初三年?公元78年 。其父崔骃博学有伟才，汉明帝时将其比喻为“龙”，足可见对崔骃的特殊恩宠了。 崔瑗自幼聪明伶俐，机敏过人。由于受父亲的影响，他亦喜爱读书，还是孩童之时，就已熟读“四书”“五经”了。 崔瑗9岁时，有一天早晨，他正在家门口与小朋友玩耍，忽然看见从大路上前呼后拥地来了几个人，其中一位穿官服的人，骑着一匹高头大马，走到他家门前，声言要来拜访崔骃。待他们进入家门以后，崔瑗从家人口中知道，这骑马的人就是当今的县令，为官清正廉洁，颇受百姓爱戴。崔瑗听后灵机一动，随手在大门上写下了一首四言诗： “君非干木，何为文侯？ 虽无光光，入我闾里。” 意思是，我们这偏僻的地方并不是古代的魏国，也没有隐居魏国的高士干木，而这位远道而来的谦谦君子也不是曾拜干木为师的魏文侯，那他为什么来到我们这街巷呢？（未完待续） （刘宏勋 张福印） （接上期）就在这时，县令拜客完毕，正要告辞回衙，走到门口，忽见大门上墨迹未干的诗句，字迹清秀，而内容却含有讥讽之意。他问崔骃这是谁写的，崔骃一看，马上就说：“这一定是我那调皮的儿子写的，触犯大人，请多原谅。”县令笑笑说：“请把令郎叫来，我要当面问话。”崔瑗被叫来后，县令一看，面前站着一位眉目清秀的孩子，就说：“你还能接写几句吗？”只见崔瑗提笔一挥而就：“君使臣以礼，臣事君以忠。” 县令见他小小年纪，就能出口成章，情不自禁地对崔骃说：“令郎可谓奇才啊?真可谓‘龙生龙’了。”回头再看崔瑗，早已跑出去玩耍了。 东汉永元八年?96年 ，崔瑗 18岁时，游学京师。从侍中贾逵深造，遂精通天文、历数等。后因其兄崔章被州人无辜杀害。他怒不可遏，手刃仇人，为其兄报仇。然后隐姓埋名出逃他乡。元初五年?118年 ，他年已40岁时，遇朝廷大赦，始归家。 他在总结自己坎坷经历的基础上，写了一段自戒之词，尝置座右，故曰座右铭，座右铭一词，乃始于此。其铭文如下：无道人之短，无说己之长。施人慎勿念，受施慎勿忘。世誉不足慕，唯仁为纪纲。隐心而后动，谤议庸何伤。无使名过实，守愚胜所臧。在涅贵不缁，暖暖内含光。柔弱生之徒，老死诚刚强。行行鄙夫志，悠悠故难量。慎言节饮食，知足胜不祥。行之苟有恒，久久自芬芳。

文 | AI 财经 社 仉泽翔

编 | 鹿鸣

方正证券不雅饭局事件近一年后，监管部门终于作出了处罚。

6月28日，中国证券业协会披露，对不雅饭局的参与者之一，时任方正证券研究所副所长、通信互联网首席分析师马军采取自律措施，拟给予马军注销证券分析师执业证书、三年内不受理证券分析师执业注册申请的纪律处分，并履行了事先告知程序。

处罚决定显示，马军作为《第十六届新财富最佳分析师评选活动》的候选分析师，在新财富最佳分析师投票启动前的2018年9月17日晚上，与具有新财富最佳分析师投票权的贾某某等人在深圳某餐厅聚餐，聚餐费用由马军支付；其在聚餐中的不当言行，经媒体广泛传播后，造成了恶劣 社会 影响，严重损害了行业声誉。

中证协称，马军的行为违反了《证券业从业人员执业行为准则》第一条、第二条和《证券分析师执业行为准则》第十八条、《关于加强对证券分析师参加有关评选活动管理的通知》第三条之规定，且违规行为发生在中国证监会及我会反复强调规范证券分析师执业行为、加强证券分析师廉洁从业管理的情况下， 社会 影响恶劣，严重损害了行业声誉。

时间倒回去年9月18日，当日上午，一段券商饭局拉票的照片和视频在网上传出，因图中带有部分不雅信息，很快被网友扒出，照片中出现的是方正证券通信互联网团队，由马军领衔，成员包括张建民、宋辉与廖蕾。而彼时正值“新财富最佳分析师”评选阶段，饭局中又有业内人士出席，因此有网友质疑马军、廖蕾等人涉嫌拉票。

方正证券随后发文称：媒体报道方正证券研究所分析师马军、员工廖蕾参加与新财富投票有关的聚会，影响恶劣，决定对方正证券分析师马军、员工廖蕾停职并启动专项调查。此后，马军团队被取消当年参与新财富最佳分析师评选的参评资格；同时取消相关投票人参与新财富最佳分析师评选的投票资格。

这一事件也直接导致去年新财富评选直接取消。2018年9月21日晚间新财富方面称，鉴于突发原因，新财富决定暂停2018年度新财富最佳分析师评选投票。

敏感饭局

时间回到2018年9月17日，马军带其团队参与新财富拉票有关的聚会，席间马军和一男子有亲密举动，而团队的另一名女成员也与该男子有搂抱行为。视频在第二天流出，颇受争议，有网友质疑马军等人涉嫌在新财富最佳分析师评选中拉票。

9月18日下午1点半，《新财富》杂志官方微博发布通知称，取消方正证券通信组马军等参与新财富最佳分析师评选的参评资格；同时取消相关投票人参与新财富最佳分析师评选的投票资格。

事发后，AI 财经 社曾第一时间致电方正证券通信组马军，马军回应道：“视频看到了，江湖险恶。”随即挂断电话。

AI 财经 社在事发后曾联系涉事人员之一的廖蕾，向其求证昨晚饭局情况。她说，昨晚的饭局是领导马军邀请自己参加的，其他与会者多是上市公司董秘、证券代理。而且，她和与会者在同一个200多人的微信群中。此前，群友们经常讨论 旅游 等话题，她也参加过群友组织线下饭局。

据了解，廖蕾是清华大学机械制造专业学士、清华大学机械工程专业硕士。入职方正证券通信互联网团队后，2016年她和团队获新财富评选第四名，2017年则获得团队第二名。

根据新浪 财经 报道，2016年4月7日，方正证券研究所员工廖蕾以公司名义穿汉服，通过视频播报方式向投资者推荐中兴通讯股票，湖南证监局对方正证券采取了出具警示函监管措施。

网络流传的视频与照片中，她与异性刘丰元有亲密肢体接触。十年前，刘丰元是宝盈基金投资总监，此后下海经营一家小型私募机构。

廖蕾告诉AI 财经 社，当时没有玩 游戏 ，只是在聊天。“这些肢体接触平时也有，可能喝多了之后大家的动作会放得比较开吧。但确实这件事，首先我自己在动作上没注意，特别是喝完酒，我也比较晕。现在让我再回想那一段（场景），我回想不太起来了。”

“我本身，就是和男生当哥们相处的。这个都不是工作时的借口。这样的动作失误被别有用心的人截图了。”廖蕾进行了自我反思，但她坚持清者自清，网络盛传的她与团队为拉票接受潜规则，“是不成立的”。

随后，方正证券股份有限公司发布红头文件，宣布马军、廖蕾立即停职并接受公司专项调查，并根据调查结果，从严问责处理。湖南省证监局也向马军发函，对马军采取监管谈话措施。

数月之后，2019年1月，沉寂许久的廖蕾则在社交媒体中宣布已入职香港上市公司伟仕佳杰。

分析师借新财富鲤鱼跃龙门

新财富最佳分析师”评选由新财富主办的一份市场化分析师排名，自2003年首届评选至今已经举办了十五届。评选采用券商推荐的方式，确定候选名单；采用评选投票方填写评选问卷的投票方式，按一定权重将各方投票结果汇总产生“新财富最佳分析师”、“新财富最佳销售服务团队”等系列奖项。

每年秋季举行的新财富评选是金融行业的一个大型名利场。具体的评选规则为，让基金公司、资管公司等机构投资者投票，选出券商研究所各个行业的研究能力、服务水平等的排名。

这一评选起初并未引起券商公司的重视，2006年，中信证券开始按照新财富分析师评比榜单挖角分析师，才使得这一评选越来越受到重视，形成了分析师薪酬水平与新财富排名挂钩的潜规则。

获得此奖，尤其是头榜中第，不仅收入成倍增长，跳槽也更有底气。有券商人士表示，行业里只有三种分析师，新财富第一，新财富上榜，新财富未上榜。

业界曾有传闻称，不计年终奖和其他提成收入，新财富第一名的基本薪资是每年500万元，第二名300万-400万元，第三名100万-200万元，前五在100万元左右。视频中涉事人员马军就曾在第十五届新财富榜单中获通信行业第二名，在第十四届中获第四名。

新财富官网还曾披露，2011年，新财富最佳分析师更是被深圳市纳入地方级领军后备级高层次人才认定标准。

2018年9月，新财富评选尚未开始，中国证券业协会便发布了《关于加强对证券分析师参加有关评选活动管理的通知》，通知称“严禁证券分析师、研究销售等人员以各种形式刊载或发送拉票信息，包括但不限于在微信群、微信朋友圈等各类自媒体上刊载或以邮件形式发送拉票信息等”。

矛头直指乱象频发的新财富评选活动，有媒体称，这是监管层第一次对分析师评选活动下发正式通知。

在此之前新财富评选也闹出过不少笑话。据财新网报道，2016年9月11日，招商证券几位中小盘分析师推出72页的研究报告《开学季献礼——上海幼升小、小升初全解读》，但全篇未见任何一只股票，是一篇纯粹的升学指南。此举被市场解读为讨好上海公私募行业的妈妈们，是变相为新财富评选拉票。

除招商证券外，兴业证券计算机团队在2017年新财富拉票期间自编自导微电影《我的霸道女神》；海通证券周期团队创作的《海通周期之歌》，歌词中更是直白写道，“新财富第一是前进的方向”。

2017年9月，参选当年新财富评选的长江证券建材团队分析师孙明新在微信朋友圈发布几张个人写真照，虽然其事后澄清此举纯属个人生活记录，并无拉票指向。但长江证券仍在内部通报称，不许再拉票，不允许再发跟工作无关的朋友圈，一经发现，一律清退。