银行从业风险管理大纲

银行从业资格考试核心考点参考提纲

1、最常见的利率互换式在(固定利率与浮动利率)之间进行转换。

2、衡量通货膨胀时，使用最多、最普遍的物价指数是(消费者物价指数)。

3、《中华人民共和国公司法》规定，公司的权力机构是(股东大会)。

4、在银团贷款的主要成员行中，专门负责对银团资金进行管理工作的银行是(银团代理行)。

5、当前，我国商业银行面临的最主要的风险是(信用风险)。

6、现阶段我国资产支持证券的主要投资者是(商业银行)。

7、国民经济可以分为(三个)，金融业属于(第三)产业。

8、商业银行贷款，贷款余额与存款余额的比例不得超过(75%)。

9、票据丧失的补救措施不包括(自己宣布票据无效)。

10、持有人以以存单、进账单、对账单、存款合同等真实凭证为证据提起诉讼的，负有举证责任的是(金融机构)。

11、地方政府债券是地方政府根据信用原则所发行的一种融资工具，(一般采用由财政部统一代为发行和兑付的方式管理)。

12、内部控制应当权衡实施成本与预期效益，以合理的成本实现内部控制的目标，这属于商业银行内部控制原则中的(成本效益原则)。

13、商业银行内部环境包括：治理结构、机构设置和权责分配、内部审计、人力资源政策、(企业文化)等内容。

14、在贷款合同中，撤销权的行使范围(以债权人的债权为限)。

15、不构成商业银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入的业务是(中间业务)。

16、通常能反映潜在购买力的指标是：M〈sub〉2〈sub〉与〈sub〉1〈sub〉之差。

17、2008年9月以来，面对国际经济形势急转直下，中国人民银行实施了(积极的财政政策)。

18、银行业金融机构的市场准入不包括(资金准入)。

19、中国人民银行授权外汇交易中心对外公布的当日外汇牌价是(中间价即基准价)。

20、下列关于违法发放贷款罪的犯罪构成，表述错误的是(本罪主观方面是无意)。

21、对于银行、信用社等机构为争揽客户，大幅度提高利率、高息揽储的做法，下列说法中正确的是(可能涉嫌非法吸收公共存款罪)。

22、根据《中华人民共和国合同法》的规定，撤销权应自债权人知道或者应当知道撤销事由之日起(一年)内行使。

23、评估银行业绩时，股东最关心的指标是(资本利润率)。

24、在商业银行托收业务中，广泛使用于非贸易结算或贸易从属费用收款的方式为(光票托收)。

25、(村镇银行和农村资金互助社)是属于2007年批准设立的新机构。

26、中国人民银行支付系统的贷记支付业务通过(大额实时支付系统)。

27、采用虚构实时或隐瞒真相的方法，非法占有本单位财务，该行为属于(职务侵占罪)。

28、存款是商业银行最主要的(资金来源)。2013年银行从业资格考试核心考点参考提纲2013年银行从业资格考试核心考点参考提纲。

29、物价稳定是保持(物价总水平)的大体稳定，避免出现高通货膨胀。

30、在办理个人存款业务时，(如果储户在存款到期前要求提前支取，必须坚持存单和存款人的身份证明办理，并按支取日挂牌公告的活期存钱利率计付利息)。

31、《中华人民共和国商业银行法》规定商业银行不得向关系人发放信用贷款，这里所说的“关系人”不包括(商业银行监事的朋友)。

32、(免费向客户提供国际市场理财产品信息)的行为没有违反《中国银行业从业人员职业操守》中“同业竞争”有关规定。

33、我国国务院金融监督管理机构跟踪发现某银行近期吸纳了一笔巨款，且经调查该账户为匿名账户，疑似洗钱活动，那么这属于洗钱的(处置阶段)。

34、商业银行人民币存款可分为个人存款、单位存款和(同业存款)。

35、在直接标价法下，一般数额较小的价格为(外汇买入价)。

36、我国三大政策性银行成立于(1994年)。

37、债权人行使撤销权的必要费用由(债务人)承担。

38、下列关于国内生产总值增长率的表述，正确的是：国内生产总值率是反映一个时期经济发展水平变化程度的'动态指标。

39、以下行为中违反银行从业人员职业操守中“内幕交易” 条款要求的是(利用本行内幕消息指导他人购买本行股票)。

40、(福费延)是指商业银行对国际贸易延期付款方式中出口商持有的远期承兑汇票或本票进行无追索权的贴现。

41、下列行为中，涉嫌信用卡罪的是(甲某使用已经作废的信用卡购物)。

42、信用证项下的汇票如附有商业单据则称为(跟单商业信用证)。

43、某商业银行2006年营业收入8千万元，营业成本2千万元，营业费用3千万元，投资收益2百万元，其营业利润为(3200)万元。 营业利润=营业收入 — 营业成本 — 营业费用 + 投资收益=3200万元。

44、中长期公司贷款业务中，以下哪类贷款居多(项目贷款即固定资产贷款)。

45、某银行工作人员发现同事在给客户介绍产品时，刻意隐瞒了该产品的风险以实现销售目标，则该工作人员的下列行为中符合职业操守要求的是(应当及时提示、制止，并视情况向所在机构或有关部门报告)。

46、某银行部门主管认为其部门一名业务人员违反了规章制度并对其进行了处罚，但是该业务人员认为自己并没有违反规章制度，则该业务人员应采取的正确做法是(按照正常渠道向本行有关部门反映和申诉)。

47、(监事会)是公司的法定监督机构，负责检查公司财务，并对董事、经理行为的合法性及是否损害公司利益进行监督。

48、关于宏观经济发展目标及其衡量指标说法错误的是(充分就业与经济增长)。

49、某企业客户已开立基本存款账户，因借款需要在某商业银行新开立账户，该账户不必支取现金，该商业银行的做法正确的是(为企业开立一般存款账户)。

50、负责人民发行和管理人民币流通的机构是(中国人民银行)。

51、某商业银行2006年1月5日买入国债，价格是100元，2007年1月5日卖出该国债，价格是110元，期间未分配利息。则持有期收益率为：持有期收益率=(出售价格 — 购买价格 + 利息) 购买价格*100% = (110-100)100*100%=10%

52、根据《合同法》规定，有关合同的订立，以下说法正确的是(可以采用书面形式、口头形式或其他形式)。

53、中国反洗钱监测中心由(中国人民银行)设立。

54、衡量物价水平的宏观经济指标是(通货膨胀率)。

55、巴塞尔新资本协议将(资本充足率)作为确保银行稳健经营、安全运行的核心指标。56、清算程序中的公司的法人资格(已不具有法人资格)。

57、根据《银行从业人员职业操守》的规定，银行从业人员对暂时无法满足或明显不合理的客户要求，应当(耐心说明情况，取得理解和谅解)。

58、一般而言，经济周期的各个阶段中，商业银行的资产规模和利润处于最高水平的是(经济高涨阶段)。

59、中央银行在金融市场上买卖证券的目的是(调节货币供应量和利率)。

60、地方政府债券时地方政府根据信用原则所进行的一种融资行为。表述正确的是(一般采用由财政部统一代为发行和兑付的方式管理)。

61、下列关于金融犯罪的说法错误的是(金融犯罪的主观方面不一定是故意)。 金融犯罪不一定以非法占有为目的，主体可以是自然人，也可以是单位，主体违反了金融管理法规。

62、票据流通的方式是(背书)。

63、银行代保管业务包括露封保管业务和密封保管业务，其主要区别在于(是否将保管物品密封再交给银行)。

64、根据贷款五级分类法，不属于不良贷款的是(关注类贷款)。五级分为正常、关注、次级、可疑、损失，后三类为不良贷款。

65、根据《中华人民共和国担保法》规定，下列关于保证期间的表述，错误的是(一般保证的保证人与债权人未约定保证期间的，保证期间为主债务履行期届满之日起五个月)。应该是6个月。

66、下列关于商业银行中间业务的说法，正确的是(以接受客户委托为前提)。

67、(正在建筑的建筑物、船舶)可以作为抵押财产。

68、我国《商业银行法》规定，银行工作人员不得在其他经济组织兼职。作为一家银行的部门总经理，孙某在当地企业家协会兼任顾问的行为(非盈利机构属允许范围内的兼职活动，并应当向所在银行披露自己的兼职身份)。

69、下列保函品种中，属于融资类保函的是(延期付款保函)。

70、持有、使用假币罪是指(违反货币管理法规，明知是伪造的货币而持有、使用，数额较大的行为)。

71、下列属于商业银行中间业务的是(银行保函)。

72、商业银行进行的债券回购业务属于(借款业务)。

73、禁止商业贿赂是《银行从业人员职业操守》中的(公平竞争)基本准则的要求。

74、信用证按开证行保证性质的不同，可分为(可撤销信用证和不可撤销信用证)。

75、以盈利为目的，独立从事商品生产和经营活动的法人是(企业法人)。

76、企业法人的分支机构经法人书面授权提供保证的，如法人授权范围不明，以下说法正确的是(法人的分支机构对保证合同约定的全部债务承担保证责任)。

77、在银行风险管理流程中，风险控制是指经过识别和计量的风险采取(分散、对冲、转移、规避和补偿)等措施，进行有效管理和控制的过程。

78、贴现属于(公司贷款业务)。

79、为保护无民事行为能力人和限制民事行为能力人合法权益而依法直接产生的代理关系是(法定代理)。

80、银行内部管理人员根据银行所承担的风险计算的、银行需要保有的最低资本量为(经济资本)。

81、商业银行最典型的中间业务是(结算业务)。

82、对应存款业务的法律规定，下列表述错误的是(企业法人可以根据经验融资需要从事吸收公众存款行为)。原因：《商业银行法》规定，未经国务院银行业监督管理机构批准，任何单位和个人不得从事吸收公众存款等商业银行业务，任何单位不得在名称中使用“银行”字样。

83、目前主要承担国家规定的农业政策性金融任务的金融机构是(中国农业发展银行)。

84、由银行签发，承诺自己在见票时无条件支付确定金融给收款人或者持票人的票据是(银行本票)。

85、下列关于我国重要银行票据的表述，正确的是(中国人民银行于2003年第二季度开始发行中央银行票据)。86、根据《中国人民银行法》的规定，中国人民银行的职能不包括(经理国库)。

87、商业银行因支付结算和业务合作等的需要，存在同业及其他金融机构的款项叫做(存放同业)。

88、我国金融市场的发展是从1984年的(同业拆借市场)开始的。

89、小张在某银行从事信贷业务，下列行为中符合银行从业人员职业操守要求的是(对不符合要求的信贷资料，及时告知客户所存在的问题)。

90、(经济资本)是防止银行倒闭的最后防线。

91、银行在提供个人理财服务时，往往需要广泛利用各种金融产品和投资工具，个人理财工具除银行产品外，还包括(银行产品、证券产品、证券投资基金、金融衍生品、保险产品、信托产品和其他产品)。

92、《巴塞尔新资金协议》要求银行信息披露的范围包括(资本充足率、资本结构、风险敞口及风险管理策略、盈利能力、管理水平及过程等)。

93、银行从业人员职业操守的宗旨包括(规范银行从业人员职业行为、提高从业人员整体素质和职业道德水准、建立健康的银行业企业文化和信用文化、维护银行良好信誉、促进银行业健康发展)。

94、商业银行内部控制的原则包括：(全面性原则、重要性原则、制衡性原则、适应性原则及成本效益原则)。

95、商业银行在中央银行存放费超额存款准备金的目的有(支付清算、头寸调拨、资产运用的备用资金)。

96、银行业从业人员从业过程中应该对一下的(客户的身份证号码、客户联系电话、客户婚姻状况、客户地址、客户财务状况)。

97、贷款罪在客观方面表现为下列事实(编造引进资金、项目等虚假理由;使用虚假的证明文件;使用虚假的产权证明作担保或超出抵押物价值重复担保;以其他方法贷款;使用虚假的经济合同)。

98、我国货币由(存款准备金、流通中现金、金融机构的库存现金)构成。

99、某企业在市场中通过利率招标的方式发行3年期债券，最后确定票面利率为，这个利率属于(票面收益率、名义收益率)。

100、当中央银行买入证券时可以导致(货币供应量增加、证券价格上涨、市场利率下降)。

101、进口方银行为进口商提供的国际贸易融资业务有(提货担保、进口押汇、减免保证金开证)。

102、银行卡具有以下功能(个人信用、消费信贷、储蓄功能、汇兑转账、支付结算)。

103、根据《中华人民共和国刑法》的规定，下列行为可能构成“贷款罪”的有(编造引进资金、项目等虚假理由取银行或者其他金融机构的贷款;使用虚假的经济合同银行或者其他金融机构的贷款;使用虚假的证明文件银行或其他金融机构的贷款;使用虚假的产权证明作担保或超出抵押物价值重复担保，取银行或其他金融机构贷款;伪造单位公章、印鉴贷)。

一、风险与风险管理 　　具备的风险管理能力和水平，成为商业银行最重要的核心竞争力　　(一)风险与收益　　1.风险的三种定义　　(1)风险是未来结果的不确定性：抽象、概括　　(2)风险是损失的可能性：损失的概率分布;符合金融监管*对风险管理的思考模式　　(3)风险是未来结果(如投资的收益率)对期望的偏离，即波动性　　符合现代金融风险管理理念：风险既是损失的来源，同时也是盈利的基础　　2.风险与收益的关系：平衡管理　　3.切勿将风险与损失混淆　　风险：事前概念，损失发生前的状态　　损失：事后概念　　4.损失类型　　预期损失——提取准备金、冲减利润　　非预期损失——资本　　灾难性损失——保险　　(二)风险管理与商业银行经营　　我国商业银行以安全性、流动性、效益性为经营原则　　风险管理是商业银行经营管理的核心内容之一　　1.承担和管理风险是商业银行的基本职能，也是商业银行业务不断创新发展的原动力　　(1)依靠专业化的风险管理技能;　　(2)两个例子　　开发和管理基金;　　外汇交易和衍生品交易　　做市商：《指引》所称银行间外汇市场做市商，是指经国家外汇管理局(以下简称外汇局)核准，在我国银行间外汇市场进行人民币与外币交易时，承担向市场会员持续提供买、卖价格义务的银行间外汇市场会员。　　2.作为商业银行实施经营战略的手段，极大改变商业银行的经营管理模式　　从片面追求利润转向实现“经风险调整的收益率”化;　　从定性分析为主转向定量分析为主;　　从分散风险管理转向全面集中管理　　3.为商业银行的风险定价提供依据，并有效管理商业银行的业务组合　　4.健全的风险管理为商业银行创造附加价值　　自觉管理、微观管理、系统管理、动态管理功能;　　4.风险管理水平直接体现了商业银行的核心竞争力，不仅是商业银行生存发展的需要，也是金融监管的迫切要求　　决定商业银行风险承担能力的两个因素：资本规模、风险管理水平　　(三)商业银行风险管理的发展　　商业银行自身发展、风险管理技术进步、监管*监管的规范要求　　1.资产风险管理模式阶段　　20世纪60年代前　　偏重于资产业务，强调保持商业银行资产的流动性　　2.负债风险管理　　20世纪60年代-70年代　　为扩大资金来源，避开金融监管限制，变被动负债为积极性的主动负债;同时，加大了经营风险　　华尔街的第一次数学革命：马科维茨资产组合理论、夏普的资本资产定价模型　　3.资产负债风险管理模式　　20世纪70年代　　通过匹配资产负债期限结构、经营目标互相代替和资产分散，实现总量平衡和风险控制　　缺口分析、久期分析成为重要手段　　华尔街第二次数学革命：欧式期权定价模型　　4.全面风险管理模式　　20世纪80年代后　　非利息收入比重增加　　1988年《巴塞尔资本协议》标志全面风险管理原则体系基本形成　　(1)全球的风险管理体系　　(2)全面的风险管理范围　　(3)全程的风险管理过程　　(4)全新的方法　　(5)全员的风险管理文化　　在多年的管理实践中，人们意识到一个银行内部不同部门或不同业务的风险，有的会相互叠加放大，有的则相互抵消减少。因此，风险的考虑不能仅仅从某项业务、某个部门的角度出发，必须根据风险组合的观点，从贯穿整个银行的角度看风险，即要实行全面风险管理。　　Coso《全面风险管理框架》　　美国的 COSO委员会，即美国“反对虚假财务报告委员会”所属的内部控制专门研究委员会发起机构委员会Committee of Sponsoring Organizations of the Tread—way Commission.　　三个维度：企业目标、全面风险管理要素、企业的各个层级　　《全面风险管理框架》三个维度的关系是：全面风险管理的8个要素都是为企业的四个目标服务的;企业各个层级都要坚持同样的四个目标;每个层次都必须从以上8个方面进行风险管理。　　 商业银行风险的主要类别　　按风险事故可以将风险划分为经济风险、政治风险、社会风险、自然风险和技术风险;按损失结果可以将风险划分为纯粹风险和投机风险;　　按是否能够量化可以将风险划分为可量化风险和不可量化风险;　　按风险发生的范围可以将风险划分为系统性风险和非系统性风险。　　巴塞尔委员会根据诱发风险的原因，把风险分为以下八类：　　 信用风险　　信用风险是指债务人或交易对手未能履行合同所规定的义务或信用质量发生变化，影响金融产品价值，从而给债务人或金融产品持有人造成经济损失的风险。　　传统观点认为，信用风险是指因交易对手无力履行合同而造成经济损失的风险。然而，由信用风险带来的损失也可能发生在实际违约之前，当交易对手的履约能力即信用质量发生变化时，也会存在潜在的损失。　　对大多数商业银来说，贷款是、最明显的信用风险来源。信用风险既存在于传统的贷款、债券投资等表内业务中，也存在于信用担保、贷款等表外业务中，还存在于衍生产品交易中。　　信用风险对基础金融产品和衍生产品的影响不同。　　信用风险包括违约风险、结算风险等主要形式。　　(1)违约风险既可以针对个人，也可以针对企业　　(2)结算风险是一种特殊的信用风险，涉及在不同的时间以不同的货币进行结算交易。赫斯塔银行的破产促成了巴塞尔委员会的诞生。　　信用风险具有明显的非系统性风险特征。与市场风险相反，信用风险的观察数据少，且不易获取。　　市场风险　　市场风险被定义为由于市场价格(包括金融资产价格和商品价格)波动而导致商业银行表内、表外头寸遭受损失的风险。　　主要包括利率风险、股票风险、汇率风险和商品风险，其中利率风险尤为重要。　　市场风险具有数据优势和易于计量的特点，并且可供选择的金融产品种类丰富。　　由于市场风险来源于所属的经济体系，具有明显的系统性分险特征，难以通过分散化投资完全消除。　　操作风险　　操作风险是指由于人为错误、技术缺陷或不利的外部事件所造成损失的风险。　　根据巴塞尔委员会的规定，操作风险包括人员、系统、流程和外部事件所引发的四类风险，七种表现形式：内部欺诈，外部欺诈，聘用员工做法和工作场所安全性，客户、产品及业务做法，实物资产损坏，业务中断和系统失灵，交割及流程管理。　　操作风险具有普遍性，与市场风险主要存在于交易类业务和信用分险主要存在于授信业务不同，操作风险普遍存在于商业银行业务和管理的各个方面。　　操作风险具有非营利性，它并不能为银行带来盈利，但是操作风险可能引发市场风险和信用风险。　　对它的管理策略是在管理成本一定的情况下尽可能降低。　　流动性风险　　流动性风险是指商业银行无力为负债的减少和或资产的增加提供融资而造成损失或破产的风险。　　流动性风险包括资产流动性风险和负债流动性风险。　　资产流动性风险是指资产到期不能如期足额收回，进而无法满足到期负债的偿还和新的合理贷款及其他融资需要。　　负债流动性风险是指商业银行过去筹集的资金特别是存款资金，由于内外因素的变化而发生不规则波动，对其产生冲击并引发相关损失的风险。　　流动性风险形成的原因更加复杂和广泛，是综合性风险。　　产生原因：商业银行的流动性计划可能不完善之外，信用、市场、操作等风险领域的管理缺陷同样会导致流动性不足。　　流动性风险水平体现了商业银行的整体经营状况。　　国家风险　　国家风险是指经济主体在与非本国居民进行国际经贸与金融往来时，由于别国经济、政治和社会等方面的变化而遭受损失的风险。　　国家风险可分为政治风险、社会风险和经济风险三类。　　政治风险是指商业银行受特定国家的政治原因限制，不能把在该国贷款等汇回本国而遭受损失的风险。政治风险包括政权风险、政局风险、政策风险和对外关系风险等多个方面。　　社会风险是指由于经济或非经济因素造成特定国家的社会环境不稳定，从而使贷款商业银行不能把在该国的贷款汇回本国而遭受损失的风险。　　经济风险是指境外商业银行仅仅受特定国家直接或间接经济因素的限制，而不能把在该国的贷款等汇回本国而遭受损失的风险。　　国家风险有两个基本特征：　　一是国家风险发生在国际经济金融活动中，在同一个国家范围内的经济金融活动不存在国家风险;　　二是在国际经济金融活动中，不论是政府、商业银行、企业还是个人，都可能遭受国家风险所带来的损失。　　声誉风险　　声誉是商业银行所有的利益持有者通过持续努力、长期信任建立起来的宝贵的无形资产。声誉风险是指由于意外事件、商业银行的政策调整、市场表现或日常经营活动所产生的负面结果，可能对商业银行的这种无形资产造成损失的风险。　　几乎所有的风险都可能影响银行声誉。　　管理声誉风险的办法就是：强化全面风险管理意识，改善公司治理，并预先做好应对声誉危机的准备;确保其他主要风险被正确识别、优先排序，并得到有效管理。　　法律风险　　法律风险是一种特殊类型的操作风险，它包括但不限于因监管措施和解决民商事争议而支付的罚款、罚金或者惩罚性赔偿所导致的风险敞口。　　狭义的法律风险　　广义的法律风险包括外部合规风险和监管风险。　　法律风险的表现形式　　战略风险　　战略风险是指商业银行在追求短期商业目的和长期发展目标的系统化管理过程中，不适当的未来发展规划和战略决策可能威胁商业银行未来发展的潜在风险。　　这种风险来自四个方面：　　一是商业银行战略目标缺乏整体兼容性;　　二是为实现这些目标而制定的经营战略存在缺陷;　　三是为实现目标所需要的资源匮乏;　　以及整个战略实施过程的质量难以保证。　　在现实操作过程中，战略风险管理可以被理解为具有双重含义：　　一是商业银行发展战略的风险管理;二是从战略性的角度管理商业银行的各类风险。　　战略风险是多维的风险管理体系　　商业银行风险管理的主要策略　　商业银行风险管理策略指的是风险管理政策层面上的管理技术和措施。　　风险分散　　风险分散是指通过多样化的投资来分散和降低风险的方法。　　马柯维茨的资产组合管理理论认为，只要两种资产收益率的相关系数不为1，分散投资于两种资产就具有降低风险的作用。　　根据多样化投资分散风险的原理，商业银行的信贷业务应是全面的，不应集中于同一业务、同一性质甚至同一国家的借债人。　　多样化投资分散风险的风险管理策略前提条件是要有足够多的相互独立的投资形式。同时，风险分散策略是有成本的。　　风险对冲　　风险对冲是指通过投资或购买与标的资产收益波动负相关的某种资产或衍生产品，来冲销标的资产潜在的风险损失的一种风险管理策略。　　风险对冲是管理利率风险、汇率风险、股票风险和商品风险非常有效的办法。　　与风险分散策略不同，风险对冲可以管理系统性风险和非系统性风险，还可以根据投资者的风险承受能力和偏好，通过对冲比率的调节将风险降低到预期水平。　　商业银行的风险对冲可以分为自我对冲和市场对冲两种情况。　　风险转移　　风险转移是指通过购买某种金融产品或采取其他合法的经济措施将风险转移给其他经济主体的一种风险管理办法。　　风险转移可分为保险转移和非保险转移。　　出口信贷保险是金融风险保险中较有代表性的品种。　　针对市场风险的转移：期权合约　　针对信用风险的转移：担保和备用信用证　　风险规避　　风险规避是指商业银行拒绝或退出某一业务或市场，以避免承担该业务或市场具有的风险。　　风险规避主要通过经济资本配置来实现。　　风险规避策略的实施成本主要在于风险分析和经济资本配置方面的支出。此外，风险规避策略的局限性在于它是一种消极的风险管理策略。　　风险补偿　　风险补偿主要是指事前(损失发生以前)对风险承担的价格补偿。　　通过加价来索取风险回报。　　风险管理的一个重要方面就是对风险合理定价。　　商业银行风险与资本　　 资本的概念和作用　　通常所说的资本是指会计资本，也就是账面资本。　　资本的作用主要体现在以下几个方面：　　第一，资本为商业银行提供融资。资本融资的具体来源主要包括原有股东追加投资、发行新股和留存收益。　　第二，吸收和消化损失。风险缓冲器　　第三，限制商业银行过度业务扩张和风险承担。　　第四，维持市场信心。　　第五，为商业银行管理，尤其是风险管理提供最根本的驱动力。　　监管资本与资本充足性要求　　监管资本是监管部门规定的商业银行应持有的同其所承担的业务总体风险水平相匹配的资本，是监管*针对商业银行的业务特征按照统一的风险资本计量方法计算得出的。由于其必须在非预期损失出现时随时可用，因此其强调的是抵御风险、保障商业银行持续稳健经营的能力，并不要求其所有权归属。　　《巴塞尔资本协议》首次提出了资本充足率监管的国际标准。资本充足率是指资本对风险加权资产的比率。当时资本充足率计算只包括了信用风险资产，但用比例控制商业银行风险的方法为巴塞尔委员会随后完善风险监管体系留出了发展空间。　　1996年提出了对市场风险的资本要求。　　1999年提出了对操作风险的资本要求。新协议将资本充足率定义为：　　资本充足率=资本÷(风险加权资产+倍的市场风险资本)　　监管资本被区分为核心资本和附属资本。　　核心资本又称为一级资本，包括商业银行的权益资本(股本、盈余公积、资本公积和未分配利润)和公开储备;　　附属资本又称二级资本，包括未公开储备、重估储备、普通贷款储备以及混合性债务工具等;在计算市场风险资本要求时，还规定了三级资本。　　新协议对三大风险加权资产规定了不同的计算方法。　　最后，新协议规定国际活跃银行的整体资本充足率不得低于8%，其中核心资本充足率不得低于4%。　　经济资本及其应用　　经济资本是指商业银行在一定的置信水平下，为了应对未来一定期限内资产的非预期损失而应该持有的资本金。　　经济资本与会计资本和监管资本既有区别又有联系。首先，商业银行会计资本的数量应该不小于经济资本的数量。其次，监管资本呈现出逐渐向经济资本靠拢的趋势。　　经济资本配置对商业银行的积极作用体现在两个方面：一是有助于商业银行提高风险管理水平。二是有助于商业银行制定科学的业绩评估体系。　　长期以来，股本收益率(ROE)和资产收益率(ROA)这两项指标被广泛用于衡量商业银行的盈利能力。这两项指标无法全面、深入的揭示商业银行在盈利的同时所承担的风险水平。　　采用经风险调整的业绩评估方法来综合考量商业银行的盈利能力和风险水平，已经成为国际商业银行管理实践。目前被广泛接受和普遍使用的是经风险调整的资本收益率RAROC。经风险调整的资本收益率是指经预期损失和以经济资本计量的非预期损失调整后的收益率。　　RAROC=(收益 — 预期损失) 经济资本(或非预期损失)　　经风险调整的收益率着重强调商业银行通过承担风险而获得的收益是有代价的。　　RAROC等经风险调整的业绩评估方法已经在国际先进银行中得到了广泛应用，在其内部各个层面的经营管理活动中发挥着重要作用。　　 风险管理常用的概率统计知识　　 基本概念　　1.概率　　概率是对不确定性事件进行描述的最有效的数学工具，是对不确定性事件发生可能性的一种度量。　　不确定性事件是指，在相同的条件下重复一个行为或试验，所出现的结果有多种，但具体是哪种结果事前不可预知。　　确定性事件是指，在相同的条件下重复同一行为或试验，出现的结果也是相同的。确定性事件的出现具有必然性，而不确定性事件的出现具有偶然性。　　概率所描述的是偶然事件，是对未来发生的不确定性中的数量规律进行度量。　　2.随机事件　　在每次随机试验中可能出现，也可能不出现的结果成为随机事件。　　随机事件由基本事件构成。基本事件是随机试验中不能再分解的最简单的随机事件。　　【例题】　　下列关于事件的说法，错误的是(C)。　　A.概率描述的是偶然事件，是对未来发生的不确定性中的数量规律进行度量。　　B.不确定性事件是指，在相同的条件下重复一个行为或试验，所出现的结果有多种，但具体是哪种结果事前不可预知。　　C.确定性事件是指，在不同的条件下重复同一行为或试验，出现的结果也是相同的。　　D.在每次随机试验中可能出现，也可能不出现的结果称为随机事件。　　3.随机变量　　随机变量就使用数值来表示随机事件的结果。　　根据所给出的结果和对应到实数空间的函数取值范围，可以把随机变量分为离散型随机变量和连续型随机变量。　　(1)离散型随机变量的概率分布　　离散型随机变量的一切可能值及与其取值相应的概率，称做离散型随机变量的概率分布，表示法有列举法或表格法。　　①列举法　　②表格法　　可以通过重复试验发生的频率来定义离散型随机变量的概率。在相同条件下，重复进行n次试验，事件A发生m(m ≤ n)次，则称比值mn为事件A发生的频率。频率mn的这个稳定值p称为事件A的概率，记作P(A)=p。　　(2)连续型随机变量的概率分布　　连续型随机变量的概率分布通常使用累积概率分布或概率密度来定义。　　无论是离散型随机变量还是连续型随机变量，都可以用一种统一的形式即分布函数来描述其概率特征。　　若X的分布函数F(x)已知，就能知道X落在任一区间(x1，x2]上的概率。　　(3)随机变量的期望值和方差　　期望值是随机变量的概率加权和。随机变量的方差描述了随机变量偏离其期望值的程度。方差是随机变量取值偏离期望值的概率加权和。　　对离散型的随机变量，方差可以用求和式表示为：　　对连续型的随机变量，方差可以通过定积分公式表示为：　　【例题】　　随机变量X的概率分布表如下：　　X1410　　P20%40%40%　　则，随机变量X的期望是(A)。　　　　　　　　　　标准差(或称为波动率)是随机变量方差的平方根，随机变量的标准差是对随机变量不确定性程度进行刻画的一种常用指标。　　 常用统计分布　　1.均匀分布　　均匀分布的分布函数是一条斜线。　　【例题】　　随机变量X服从均匀分布U(-1，3)，则随机变量X的均值和方差分别是(C)。　　和　　和　　和　　和　　2.二项分布　　二项分布是描述只有两种可能结果的多次重复事件的离散型随机变量的概率分布。　　二项分布的数学期望和方差：E(X)=mp，Var(X)=np(1-p)。　　3.正态分布　　正态随机变量X的观测值落在距均值的距离为2倍标准差范围内的概率约为，而在距均值的距离为3倍标准差内的概率约为。　　当μ=0，σ=1时，称正态分布为标准正态分布。　　在风险计量的理论研究和实际应用中，正态分布起着特别重要的作用。实际中遇到的许多随机现象都服从或近似地服从正态分布。　　【例题】　　正态分布的图形特征是(A)。　　A.中间高，两边低，左右对称　　B.左高右低　　C.右高左低　　D.中间低，两边高，左右对称　　【例题】　　正态随机变量X的观测值落在距均值的距离为2倍标准差范围内的概率约为(B)。　　　　　　　　　　 风险管理的数理基础　　 收益的计量　　1.绝对收益　　绝对收益是对投资成果的直接衡量，反映投资行为得到的增值部分的绝对量。　　绝对收益=P-P0　　最常用的两种相对收益计量方法是百分比收益率和对数收益率。　　2.百分比收益率　　百分比收益率是对期初投资额的一个单位化调整，即一个单位货币在给定投资周期的收益率。　　百分比收益率只考虑了期初的投资额，没有考虑不同投资期限的影响。　　背景知识：计算资产组合收益率　　资产组合的百分比收益率等于各资产百分比收益率的加权平均。对于包含N种资产的投资组合，总资产的百分比收益率为： 。　　3.对数收益率　　当复利是连续计算时，就得到对数收益率。对数收益率是两个时期资产价值取对数后的差额：　　即资产多个时期的对数收益率等于其各时期对数收益率之和。　　【例题】　　下列关于收益计量的说法，正确的是(B)。　　A.相对收益是对投资成果的直接衡量，反映投资行为得到的增值部分的绝对量。　　B.资产多个时期的对数收益率等于其各时期对数收益率之和。　　C.资产多个时期的百分比收益率等于其各时期百分比收益率之和。　　D.百分比收益是绝对收益。　　 风险的量化原理　　1.预期收益率和方差的计算　　风险管理过程中所计算的预期收益率是一种平均水平的概念，但不是简单的直接平均，而是对未来可能结果的加权平均，即每一种结果的收益率乘以这种结果出现的可能性。　　不确定结果的标准差通常被用来刻画其不确定程度，标准差越大表明不确定性越大，即出现较大收益或损失的机会增大。当标准差很小或接近于零时，可能出现的结果的不确定性程度减小。　　【例题】　　假定股票市场一年后可能出现5种情况，每种情况所对应的概率和收益率如下表所示：　　概率　　收益率50%15%-10%-25%40%　　则，一年后投资股票市场的预期收益率为(D)。　　　　　　　　　　2.风险分散的原理　　投资者在预期收益相同的条件下，愿意投资风险(标准差)更小的资产;而在相同的风险水平，希望得到收益更高的资产。如果两种资产的预期收益分别为R1和R2，每一种资产的投资权重分别为W1和W2=1-W1，则该组合投资的预期收益为Rp=W1R1+W2R2。如果两种资产的标准差分别为σ1和σ2，则该组合的标准差为：　　相关系数ρ是一个绝对值小于1的数。在两种资产之间的收益率变化不完全相关，即ρ<1时，用标准差度量的加权组合资产的风险小于各资产风险加权和，体现了组合投资降低和分散风险的作用。　　3.风险分散的数理逻辑　　上述分析中假设各家公司的违约彼此不存在相关性。实践中，由于宏观或行业等共同因素作用会使公司违约存在一定的相关性。如果相关性存在，则风险分散的结果会有所变化：当相关性为正则分散效果变差，当相关性为负则分散效果更好。为了使违约的相关性尽可能低，通常需要将贷款分布到不同的行业或地域。由此可见，商业银行通过实施风险分散的贷款策略，可以使发生大额损失的可能性显著降低，这也正是商业银行利用自身风险管理的优势，通过对风险进行分配而达到管理和降低风险、保持稳定收益的目的。　　 风险敏感性分析的泰勒展式　　风险管理的主要任务就是评价各种风险因素的变化对资产价值的影响。　　1.变化率和导数　　风险因素的变化程度不大时，资产价值的变化率就是函数关于风险因素的一阶导数： 2.泰勒展式的近似程度　　泰勒展式的近似效果与使用多少阶导数有关，也以离开给定点的距离有关。

2022年的初级银行从业资格考试将在明天正式开始考试，想必经过了两个月的延期考试，各位考生们对于本次考试的知识点内容早已经复习完成并进行了梳理总结了，那接下来就和我一起来看看这份2022年初级银行从业资格考试《风险管理》考前知识点整理吧！

风险政策、流程

本节的主要考点及知识点：

风险政策、风险识别分析，风险计量评估，风险监测报告，风险控制缓释。

一、风险政策

风险政策是一系列的风险管理制度规定，目的是确保银行的风险识别、计量、缓释和监控能力与银行规模、复杂性及风险状况相匹配。

二、风险管理流程

（一）风险识别分析

风险识别是指对影响各类目标实现的潜在事项或因素进行全面识别，进行系统分类并查找出风险原因的过程。

风险识别的关键在于对风险影响因素的分析，风险识别必须采用科学的方法。风险因素考虑得愈充分，风险识别与分析也会愈加全面和深入。但随着风险因素的增加，风险管理的复杂程度和难度呈几何倍数增长，所产生的边际收益呈递减趋势。因此商业银行必须针对实际需求，集中关注那些可能产生重要影响的因素。同时，在风险识别的过程中，银行还要充分评估各种风险因素之间的相互关联性，综合考察各种风险因素共同作用产生的影响。

（二）风险计量评估

风险计量是在风险识别的基础上，对风险发生的可能性、风险将导致的后果及严重程度进行充分的分析和评估，从而确定风险水平的过程。

风险计量可以基于历史记录以及专家经验，并根据风险类型、风险分析的目的以及信息数据的可获得行，采取定性、定量或者定性与定量相结合的方式。商业银行应当根据不同的业务性质、规模和复杂程度，对不同类别的风险选择适当的计量方法，尽可能准确计算可以量化的风险、评估难以量化的风险。

2014年4月，中国银监会批准工商银行、农业银行、中国银行、建设银行、交通银行和招商银行实施资本管理高级方法。

风险计量既需要对单笔交易承担的风险进行计量，也要对组合层面、银行整体层面承担的风险水平进行评估，也就是通常所说的风险加总。全行层面的风险加总需要确保银行面临的所有实质性风险都被考虑进来。

（三）风险监测报告

风险监测报告包含风险管理的两项重要内容：监测与报告

（1）监测各种风险水平的变化和发展趋势。风险监测是一个动态、连续的过程。

（2）报告商业银行所有风险的定性定量评估结果，并随时关注所采取的风险管理控制措施的实施质量效果。

（四）风险控制缓释

风险控制缓释是商业银行风险管理委员会对已经识别和计量的风险，采取分散、对冲、转移、规避和补偿等策略以及合格的风险缓释工具进行有效管理和控制风险的过程。

风险控制与缓释流程应当符合以下要求：

（1）风险控制缓释策略应与商业银行的整体战略目标保持一致；

（2）所采取的具体控制措施与缓释工具符合成本收益要求；

（3）能够发现风险管理中存在的问题，并重新完善风险管理程序。