对外付款如何会计监督

你自己的库存现金科目需要按照单据详细登记 同时需要对出纳的现金日记账进行核对 以及对出纳的现金进行盘点

会计和出纳两个人是密切相关的，关键是领导咋看，主要更具会计制度来约束春，主要做到及时

你是一个一般私企的的员工，你是否担任监督公司财务部门要职？如果否，你也没有权力查公司的账户。所以只能按你主题回答：主要监督三大项监督财务制度。监督出纳手中留用库存现金大额。监督各项会计报表及时编制上报。

出纳不是会计来监督做事情的，应该制度监督，会计需要按制度定期与出纳核对现金、银行存款、有价证劵与会计账上的登记是否相符。至于出纳总是不主动交单，是你们程序设计问题，可以修改一下流程，如，增加出纳付款前必须会计核对（稽核），这样单子就能及时给你了，而不是你追着要。总之，制度和流程是最好的控制方法，否则别人还会认为你多事儿，倒不利于你的工作了。有时做好本职工作不仅需要责任，也需要智慧。仅此建议。.请各位高手帮个忙

1出纳会计可能用假的发票或用其他方面取得发票多付费用，支出，多付的那部分自己吞了办法：公司的费用，支出，需要公司领导签字后才可以报销。2出纳和会计沟通后，收入不入帐，存入自己帐户。办法：公司和客户签订合同时谈好，付款直接付到公司开立的帐户中，尽量不允许出纳直接收现金。3挪用公司资金办法：定期或不定期的盘点现金，一定要定期查看银行的对帐单，检查是否和银行日记帐的金额一致。4自己开支票转移公司资金办法：支票的印章由公司领导自行保管。5将银行日记帐和现金日记帐的余额故意计算错误，以便和现实的现金，银行存款对帐单相符办法：抽查日记帐的中间记录，自己用计算器算一个，借贷余三个金额是否正确6挪用公司的存货，材料，固定资产等办法：从存货，材料，固定资产明细帐中抽查几笔，看在现实中是否还存在。仔细查看固定资产减少的业务，关注该资产减少是否有领导的批准手续。。。。。。要有小动作，还有很多方法，上面只介绍常见的

首先做到账款分管；其次，法人和财务专用章等印鉴由主管会计保管；最后，做到现金账和库存现金日清月结，账实相符。

会计与出纳应该相互监督、相互制约，首先要有完善的管理制度，再就是要严格按制度办事。货币资金收支应由出纳人员和会计人员分工负责、分别办理，职责分明、职权分离。出纳员负责货币资金的收支和保管、收支原始凭证的保管和签发、日记账的登记。会计不得兼任出纳，不得经手现金；出纳不得兼任稽核、会计档案保管，不得兼管收入、费用、债券债务账目的登记工作。（括号这里说个重点：要指定采购相关人员使用公司数码产品比如电脑和手机然后进行监控、我们是做监控软件的、当你把这个软件安装在指定的设备里面你就可以监控使用者的一切动态、这样的方法是非常有效的、你登录你得后台你就可以得知采购员的一切聊天动态通话动态包括接收的文件和打印的文件邮件等等、当然你不可以侵犯他人隐私适度就行！记得这只是用于工作使用而不是给你偷窥别人的隐私、我们的软件是安装后自动隐藏的、任何时候都是无法发现的、当工作人员离职时你无权再监控数据也可以远程的在后台删除他、如果你用到该该服务请点击我的头像留言、这点小钱值得你去投资的。可以预早的发现情况然后换人、公司在工作时间里是有权利监控员工工作内容或者进度的、我们的软件非常的稳定你可以选择隐藏可以选择可见选择隐藏任何程序都是查不到的。也可以监控主要员工的办公电脑手机平板方面支持：安卓系统。苹果系统。微软系统。塞班系统。方便您随时查看数据。）并且所有现金和银行存款的收付，都必须通过经办会计在审核原始凭证无误后填制记账凭证，然后由出纳员检查所附原始凭证是否完整后办理收付款，并在原始凭证上加盖“收讫”或“付讫”戳记。会计和出纳任何一方都不允许能单独取得大额现金或转帐，所以支票由出纳保管，而印鉴应由会计和出纳分开保管。