会计电算化上机操作

会计电算化管理制度为了加强医院会计电算化管理，逐步实现会计工作现代化，根据《中华人民共和国会计法》、《会计电算化管理办法》和《会计基础工作规范化》等有关法规的规定，特制定本制度。一、 会计电算化岗位责任制会计电算化后的工作岗位可分为基本会计岗位和电算化会计岗位，基本会计岗位一般可分为会计主管、出纳、个核算岗位、稽核、档案管理等岗位，电算化会计岗位一般可分为电算主管、软件操作、审核记账、电算维护、电算数据管理等岗位。基本会计岗位和电算会计岗位在不违反内部牵制制度的情况下可以交叉设置。基本会计岗位职责见《会计人员岗位责任制》，各电算化岗位的主要职责如下：（一）电算主管岗位由财会负责人或财会负责人指定人员担任。1. 负责组织软件系统运行环境的建立，确定操作使用人员，并对操作人员权限做出规定。2. 负责会计电算化日常工作管理，协调各电算化岗位的工作关系，经常检查计算机输出账表、凭证数据的正确性和及时性，对电算化各岗位工作质量进行考评并提出考核意见。3. 定期检查电算化系统的运行日记。4. 在系统发生故障时，应及时组织有关人员尽快恢复系统的正常运行。（二）软件操作岗位1. 负责所分管业务的数据输入，按照会计制度和会计软件的要求输入记账凭证和原始凭证等会计数据。2. 数据输入操作完毕，应进行自检核对工作。3. 打印输出记账凭证、会计账簿、报表，每天及时进行数据备份。4. 操作过程中发现的问题，应记录故障情况并及时向电算主管或电算维护人员汇报、反映。（三）审核、记账岗位1. 负责对各软件操作员输入计算机的记账凭证和原始凭证等会计数据进行审核，包括代码的合法性、摘要的规范性、附件的完整性、会计科目和会计数据的正确性等内容。2. 操作会计软件登记机内账簿。3. 对打印出来的账簿、报表进行确认。（四）电算维护岗位1. 定期检查电算化系统的运行情况，及时排除系统故障，对无法处理的问题应及时与相关单位联系并督促解决，保证计算机硬件、软件的正常运行。2. 管理机内会计数据，定期检查计算机病毒。3. 负责电算化系统升级换版的调试和人员变动的维护工作。4. 对软件操作人员使用、操作计算机硬件进行指导、培训。5. 定期做好电算化系统操作运行情况的总结工作，并提出改进意见。（五）数据管理岗位1. 负责对计算机内的会计数据进行分析。2. 定期检查电算化系统内会计数据的安全性、正确性和保密性，防止利用计算机舞弊。3. 督促各电算化的密码更换及检查上机记录的登记情况。（六）出纳岗位1. 及时确认机内收付款凭证。2. 操作会计软件登记银行日记账和现金日记账。3. 每天及时进行数据备份，输出银行、现金日记账并与银行对账单核对。二、 会计电算化操作管理1. 所有上机操作人员需经过培训，经电算主管认可后方可上机操作。2. 明确各操作人员的上机操作权限，电算维护人员一般应由软件操作人员以外的人员担任，凭证输入人员不得兼任稽核、数据维护或出纳工作，出纳人员也不得兼任凭证输入、报表操作及数据维护等工作。3. 为经审核的会计凭证，不能据以登记机内账簿。4. 各上机操作人员应设置双重密码，至少半年更换一次，并注意安全保密，操作人员离开工作站时应退出会计软件，以防他人越权操作。5. 建立上机操作记录制度，记录操作人、操作时间、操作内容和故障情况等内容。三、 硬件、软件、数据管理1. 对计算机硬件设备，应注意日常保养维护，保持设备整洁，定期清理硬盘，确保系统正常运行。2. 会计软件的使用、升级、更新以及硬件设施的调整必须征得电算主管的同意，需上级有关保密审批的，必须获得批准后方可执行。3. 任何操作人员不得打开数据库直接进行操作，未经同意不得修改电脑设置及各种程序。4. 每天做好数据的备份工作，定期打印输出会计数据（记账凭证、报表及时输出，账簿至少一年输出一次），防止系统故障时造成数据丢失。5. 定期检查计算机病毒，各工作站应安装防病毒软件，在读取外来磁盘数据时，必须在清查病毒，确保安全后方可进行，各工作站不得安装游戏软件。6. 凡装有会计软件的计算机，出工作必需并征得电算主管同意外，不得上网，上网后除指定内容外不得下载任何信息。四、 电算化档案管理1. 存在硬盘、磁盘、光盘等介质中的会计数据和打印输出的会计数据作为电算化会计档案管理。2. 计算机输出的会计凭证、账簿、报表等介质会计档案的管理按《会计档案管理办法》执行。3. 对电算化会计档案要做好防磁、防火、防潮和防尘工作，重要会计档案应准备双份，存入在不同的地点。4. 对磁性介质保存的会计档案，要定期进行检查，定期进行复制，防止由于磁性介质损坏，而使会计档案丢失。5. 通用会计软件、定点开发会计软件、通用与定点开发相结合会计软件的全套文档以及会计软件程序，视同会计档案保管，保管期截止停止使用或有重大更改之后的五年。

给你一套参考吧，呵呵……用友财务软件练习题 一、建立帐套：打开“系统管理”，以“Admin”注册，进入“帐套”----“建立”。帐套号：003，单位名称：开元公司，,属工业企业，财务主管：本人姓名，启用日期：2005年1月，客户等不分类，科目级数：3-2-2-2；其余按系统默认设置。启用系统：选择总帐（GL）,日期为建帐日期。二、增加操作员：张兵，使其具有：凭证，总帐处理权限。三、2005年1月1日的科目设置及余额如下：科目编码科目名称外币计量单位方向辅助核算余额101现金借1500102银行存款借100000010201工行存款借60000010202工行美元美元借400000111短期投资借158000112应收票据借113应收帐款借单位往来20000119其它应收款借个人往来500128包装物借137产成品借项目核算20000161固定资产借1358000165累计折旧贷400000169在建工程借40000016901人工费借项目核算10000016902材料费借项目核算300000201短期借款贷1000000203应付帐款贷30000211应付工资贷250000214应付福利费贷200000221应交税金贷22101应交增值税贷2210101进项税借2210102销项税贷22102应交所得税贷241长期借款贷301实收资本贷600000313盈余公积贷200000321本年利润贷278000322利润分配401生产成本40101材料费项目核算40102人工费项目核算40103其它项目核算405制造费用501产品销售收入个部门项目502产品销售成本个部门项目503产品销售费用部门核算504产品销售费用及附加521管理费用部门核算522财务费用531投资收益541营业外收入542营业外支出五、辅助核算的目录及余额：编码部门名称编码姓名1厂部01赵清2销售一部02李刚3销售二部03王娟录入客户核算及项目核算：1，应收帐款 大元公司欠货款 10000用友公司欠货款 10000 2，其他应收款 销售一部 李刚借款5003，在建工程__人工费安装工程1000004，在建工程__材料费安装工程300000 (购自大元公司)在建工程项目大类目录：编码工程名称是否结算施工单位负责人开工时间计划完工时间生产成本项目大类目录：(产品：甲产品，乙产品)编码产品名称是否结算作业号备注六、设置凭证类型：记帐凭证类型七、制作录入凭证，经济业务如下，附件均为一张。1、1月3日，收到大元公司货款借：银行存款——工行存款 40000贷：应收帐款400002、1月5日，股息入帐借：银行存款——工行存款15000贷：投资收益150003、1月10日，销售一部销售甲产品一批100个给用友公司，单价200元，销售二部销售乙产品200个给大元公司，单价100元，收到汇票4、1月11日，贴现承兑借：银行存款——工行存款45864 借： 财务费用 936贷：应收票据 468005、1月12日，销售一部李刚归还欠款500元，业务号4100借：现金 500贷：其他应收款 5006、1月13日，购买材料一批价值5000元，款已付7、1月15日，计算工程人员工资及福利费 借：在建工程__人工费 200000贷：应付工资200000借：在建工程__人工费 2800贷：应付福利费 28008、1月15日，摊销无形资产借：管理费用 1500贷：无形资产 15009、1月20日，转销固定资产盘亏借：营业外支出 2000贷：待处理财产损溢200010、1月25日，结转销售成本,甲产品100个，每个160元，乙产品200个，每个80元。借：产品销售成本32000贷：产成品3200011、1月28日，结转收益 借：产品销售收入 40000 借：投资收益 15000贷：本年利润5500012、1月28日，结转销售成本 借：本年利润36436贷：产品销售成本32000财务费用936管理费用1500营业外支出200013、1月29日，计算所得税 借：利润分配5000贷：应交税金__所得税 5000六、审核凭证，记帐，结帐。

会计电算化实训室是财经类高职院校的主要教学场所之一,是提高学生专业实际应用能力的重要途径。为广大师生创建一个干净、整洁的实训室环境,保证计算机的安全运行,维护好正常的教学秩序,这是每个实训室实训管理员的共同愿望。本文是我为大家整理的会计电算化实训报告 范文，仅供参考。 会计电算化实训报告 范文篇一： 实验名称：实验一 系统管理 一、实验目的 通过本次实训，使我们学会并掌握注册系统管理、建立账套、修改账套、账套的输入与引入以及操作权限的管理，包括：设置操作员、赋予操作员权限，同时也要掌握年度账套管理，包括：建立年度账、清空年度账、年度账的输入与引入、结转上年数据，从而更 加熟练管理系统的操作流程。 二、实验步骤 1、以Admin的身份注册系统管理 2、设置操作员 3、建立账套 4、赋予操作员权限 ，设置操作员和权限 5、账套备份 6、账套引入 7、将Admin更换为账套主管，修改账套 三、实验总结 此次实习，我们每天必须在机房上机作账，我们要一直面对枯燥无味的数字，肯定会心生厌烦。但是过会计电算化上机操作实习，我们也充分的了解了电算化操作要求和会计应用步骤方法，提高了电算化会计实务处理能力，加强理论联系实际能力。同时也在实习过程中发现了一系列这样或那样的问题，并寻求到解决的方法 比如分类偏码方案的设置， 和账套权限的设置等，偏码方案：任何信息都有数据代码，事先规划设置数据代码由几位 数组成，数据的精度，即保留几位小数 。在愉快的实践学习中，我们学会并掌握了系统管理的整个操作流程，并做好下次学习的准备。 会计电算化实训报告 范文篇二： 实验名称：实验二 基础设置 一、实验目的 为了使学员们在实验一的基础上进一步学会并掌握基础信息的设置，包括：编码方 案、基础档案设置，即企业的各种档案信息。 二、实验步骤 1、以Admin的身份注册系统管理，引入实验一的备份数据 2、以张三的身份注册“企业门户”(xx年12月1日) 3、设置部门档案 4、设置职员档案 5、修改部门档案(增加部门负责人) 6、设置人员来别 7、设置供应商分类、设置供应商档案 8、设置客户分类、设置客户档案 9、设置存货分类;设置计量单位：A、计量单位分组 B、计量单位;设置存货档案 10、外币设置 11、设置会计科目、指定科目 13、设置项目目录 14、设置结算方式 15、设置常用摘要 三、实验总结 通过对基础设置的学习实践,进一步提高我们的手工和电算化会计实务处理的能力。基础设置是将企业的相关资料录入系统，为系统的日常运行做好基础工作，将手工账务的基础设置转化为电算化的操作训练，学会企业各种档案信息的录入与处理及其要注意的事项。 通过对基础设的学习使我们懂得了，必须掌握以上的处理方法、才能更好地应用会计电算的系统应用，才能为我们学习以后的实验课程打下很好的基础。 会计电算化实训报告 范文篇三： 【实验地点】实训室C-106-计算机机房 【实验目的】 【实验内容】 1、初始化：设置账套参数、初始设置。 2、日常处理：形成应收、收款结算、转账处理、坏账处理、制单、查询统计。 3、期末处理：月末结账。 1、掌握应收款管理初始化、日常业务管理及月末处理的操作。 2、理解应收款管理在总账核算与应收款管理系统核算的区别。 【实验准备】引入“实验二”账套数据。 【实验步骤】 1、启用并进入应收款管理系统 在企业应用平台的“设置”，启用应收款管理 2、初始设置 设置控制参数 在设置，选项，账套参数设置中，设置参数，如：坏账处理方式的参数设置。 初始设置 在设置，初始设置窗口，进行设置，如：基本科目设置，控制科目设置，结算方式科目设置等等。 设置计量单位组和计量单位 在设置，基础档案，存货计量，档案计量单位—计量单位组别中，设置计量单位组和计量单位。 设置存货分类和存货档案 1)在设置，基础档案，存货，存货分类中，设置存货分类 2)在设置，基础档案，存货，存货档案中，录入存货档案 输入起初余额 输入期初销售发票 在设置，期初余额，打开“期初余额—查询”对话框,进入“期初余额明细表，打开“单据类别”对话框，选择销售发票—销售普通发票，进入“期初销售发票”窗口，填写相关内容。 输入期初其他应收单 与“输入期初销售发票”的原理一致，不再作说明 期初对账 在“期初余额明细表”窗口，单击“对账”，进入“期初对账”，并查看应收管理系统与总账管理系统的期初余额是否平衡。 输入开户银行信息 在设置，基础档案，收付结算，本单位开户银行，输入本单位开户银行信息。 3、日常处理 增加应收款 业务1：输入并审核普通发票 执行应收单据处理，应收单据录入，打开“单据类别”对话框，选择销售发票—普通发票，进入“期初销售发票”窗口，填写相关内容。 业务2：输入并审核专用发票 业务3：输入并审核其他应收单据 与“业务1：输入并审核普通发票”原理一致，不再作说明 收款结算 业务4：输入一张收款单据并完全核销应收款 执行收款单据处理，收款单据录入，输入单据内容并完全核销应收款 业务5：输入一张收款单据，部分核销应收款，部分形成预收账款 业务6：输入一张收款单据，全部形成预收款 与“业务4：输入一张收款单据并完全核销应收款”原理一致，不再作说明 转账处理 业务7：应收冲应收 执行日常处理，转账，进入“应收冲应收”的窗口，进行业务处理 业务8：预收冲应收 与“业务7：应收冲应收”的原理一致，不再作说明 坏账处理 业务9：发生坏账 执行日常处理，坏账处理，打开“坏账发生”对话框，选择条件，进行坏账处理。 业务10：计提坏账准备 执行坏账准备，计提坏账准备，进入“应收账款百分比法”窗口，计提坏账准备。 制单处理 批量制单 执行制单处理，打开“制单查询”窗口，进行制单处理和凭证生成。 查询统计 包括：单据查询，业务查询，业务账表查询，科目账表查询，账龄分析等等。 期末处理 结账 执行期末处理，月末结账，进行结账处理工作。 由于应收应付的基本原理相同，不再多作说明。 【实验总结】 应收款管理系统主要用于核算和管理客户往来款项。以发票、费用单、其他应收单等原始单据为依据，记录销售业务及其他业务所形成的往来款项，处理应收款项的收回、坏账、转账等情况。 应收款系统与销售、财务、应付、报表、财务分析等系统都有非常密切的关系，而且相互之间要遵守一定的默契。如：应收管理与销售管理，如果同时使用这两个系统，则与销售有关的票据均应从销售系统输入，应收款系统可以与之共享这些数据，进行必要的查询、核销、制单等处理，在应收款系统则只需输入应收单。但如果没有销售系统，则所有票据都必须在应收款系统输入。 应付款管理系统主要用于核算和管理供应商款项。应付款管理系统与采购系统、财务系统、应收款系统、财务分析、存货系统都非常密切的关系。应付款系统应该生成账务系统所需的记账凭证，而且所有的供应商往来凭证全部有应付款系统生成，其他系统不再这类凭证。 在操作的过程中，有一些必须注意的事项：1)应收款管理系统核销方式一经确定，不允许调整。2)如果当年已计提过坏账准备，则坏账处理方式不允许修改，只能在下一年度修改。3)应收款的转账金额合计应该等于预收款的转账金额合计。4)如果当月总账管理系统已经结账，则应收管理系统不能取消结账。会计电算化实训报告 范文相关文章： 1. 电算化实训报告心得体会3篇2. 实训报告范文5篇3. 大学生电算化实训心得体会3篇4. 会计电算化实习心得体会5. 点钞实训报告范文3篇6. 会计实训报告心得1000字7. 实训报告心得体会范文3篇

会计电算化考试要分为理论和实操．但都是在电脑上进行的，首先进行电算化理论知识考试，就是和笔试题一样的，只不过是在电算上考的，理论知识过了６０分才可以进行实操的考试，如果理论没有过６０分的话就不能进行实操考试．也就说你的电算化考试结束．理论过了６０分．可以进行实操考试．实操就是从登记账凭证开始到最后结账，如果平时认真操作了，考试是没有问题的．