会计传票移交表格

我们一般是用EXCEL 做一份简单的表格就可以啦分了三大类 银行单据交接 ： 四列账户名称 单据日期 单据摘要对方科目客户名称 交易金额费用票据交接：五列报销单日期 报销摘要用途报销单金额实际票据金额支付方式发票交接：四列 发票日期 发票号码 发票内容发票金额我们属于工业企业 不知道你属于什么类型 商业会计的话 一般就用得到 前面两个

只要列清楚移交时间和内容以及交接和监交的人员就可以。

根据会计的要求，设计一张表。比如楼上所说的收入、支出表；出纳月结移交表；出纳凭证移交表；由于会计业务量大，平时不定时的要将原始凭证交会计，可以实行划账的形式，设计一种划账单，一式二分，复写填制。以上不能那种表式，交接必须双方签字认可。

1、付款业务(付款一般每个公司的流程不同，这里仅说明会计和出纳的先后)当发生一笔付款业务，应该先由会计审核原始凭证的合法合规性，再编制付款凭证，然后交由出纳办理付款事宜，出纳应该根据付款凭证要求，先登记现金日记账或者银行存款日记账，再在原始凭证上盖好付讫章，并在付款记账凭证上盖上个人名章后再行付款。2、收款业务出纳员如兼任收银员，当日营业收入应该汇总填列当日收入日报表，并将银行进账单和原始单据一并交由会计审核后编制收款凭证，再据此登记现金日记账和银行存款日记账。当然如出纳员未兼任收银员，既可由会计也可由出纳去收集收银员票据，然后按前述方法办理。其余收款业务也应由会计制作收款凭证后，出纳再登记现金日记账或银行存款日记账，并在原始凭证上加盖收讫章，会计凭证上加盖出纳个人名章。3、转账业务，票据不再交付出纳。4、当凭证累积到一定量时，出纳应及时移交会计(看公司规定，有些3天，有些5天，时间不等，实行电算化的时间可能长一些)，移交时应编制现金、银行存款凭证交接单，注明凭证张数，收入数，支出数、余额等。双方清点签字后各执一份，留档一份，会计查看日记账后双方应在交接余额处盖上个人名章(个人意见)，然后，会计根据凭证制作汇总记账凭证，再根据汇总记账凭证登记总账，根据记账凭证或原始凭证登记明细分类账，当凭证累积到一定量后应及时装订成册，会计年度终了，应及时整理入档。注意：此处应结合单位采用的核算形式处理。5、要注意现金日记账和银行存款日记账也属于单位的法定账册，当一个会计年度结束后，出纳也应该按规定结转余额后交由单位财务档案管理部门予以管理。流程：1、付现的支付费用，需要报销的，经办人首拿去到老板那里去签字，2、老板签字后，经办人拿此票据再到出纳那里去报销。3、报销后，出纳就会根据此票，编制凭证登记现金日记账，4、出纳定期将累计的现金支付汇总后，编制一张付款凭证，也可以是内部的内制的其他收据或发票等转账单据，转到会计处，会计根据此付款凭证，再登记日记账总账，也就是说，付款类的原始凭证是要保留在出纳那里的！

汇总表，T型账户