酒行会计的职责

1餐厅会计员岗位职责1、负责餐厅成本分析，盈利分析。2、负责餐厅收银系统的培训，让每位收银员熟练掌握业务技能，以确保顺利进行。3、规范财务各类票单，文件、帐册等管理工作。4、搞好各档案工作。5、核算营业收入与支出。6、负责公司物业管理，收银管理和员工薪资核审。7、协调营业部门关系，使营业与买单正常运转。8、每日核算营业报表经经理审核后上报总监与总经理及执行董事等。9、定期上报损益表、资产负债表、盘点表等。10、追踪应收帐和应付帐款等工作。11、协助经理搞好财务预算、决算和各期培训计划。12、协助经理搞好金融部门，税收等部门关系，及时掌握国家税收政策。2餐饮业会计岗位职责1、严格执行国家的现金管理制度和银行结算制度。宣传和执行财务制度、财经纪律和有关财务管理的规定。2、认真执行原始凭证的审核.审批制度，及时处理各项收支业务，做到凭证合法，手续完备。3、遵守财务费用开支标准和财务审批权限，根据现行财务制度中规定的开支范围.标准，认真办理现金.银行收付业务，认真审查原始单据，对违反财经纪律和规定的票据，有权拒付。严格把好支出第一关。4、及时登记现金日记账和银行日记账。每日核对现金账面余额与实际库存数额，经常核对银行存款账面余额与各开户银行实有余额，做到日清月结，账证、账账、账款相符。5、遵守现金管理制度，不随意坐支现金，不以白条抵库，不得公-款私借和挪用公-款，不得设立账外账、小金库，认真保管好库存现金、有价证券及相关票据印鉴，努力控制库存现金限额，确保资金安全。对管理机构开支情况，及时向主办会计汇报并征得主办会计同意才能办理。6、及时完成总经理交办的各项其他工作。

酒店财务的岗位职责（精选10篇）

在学习、工作、生活中，越来越多人会接触到岗位职责，岗位职责主要强调的是在工作范围内所应尽的责任。一般岗位职责是怎么制定的呢？以下是我为大家收集的酒店财务的岗位职责（精选10篇），仅供参考，大家一起来看看吧。

1.督促酒店建立健全会计核算制度，检查会计制度的执行情况，对会计核算工作的质量进行监督。

2.督促酒店建立健全财务管理制度，完善财务监督机制，检查酒店执行国家财经法律、法规、制度及遵守财经纪律情况，对财务活动的合法性进行监督。

3.审核酒店拟订的年度财务预、决算方案，资金使用和调度计划，筹资、融资和投资计划，利润分配或弥补亏损方案。

4.对酒店产权转变、资产核销、资产重组、对外投资、债务担保、资产抵押等重大财务活动的决策程序和实施执行情况进行监督。

5.审核酒店财务报告，评价和报告其经营管理业绩。与酒店总经理一起，共同对财务报表和报告的质量负责。

6.与酒店总经理联合审批规定限额范围内的公司经营性、融资性、投资性（对外、对外）支出；对酒店授权范围内的贷款担保事项负责。

1、全面酒店财务部的日常管理工作，制定酒店主要财务目标和计划；

2、参与或协助上层执行相关的酒店财务管理政策和制度；

3、指导并协调财务稽核、审计、会计的工作并监督其执行；

4、制定、维护、改进公司财务管理程序和政策，制定年度财务计划；

5、向公司管理层提供各项财务报告和必要的财务分析；

6、组织酒店系统的成本管理工作；

7、进行成本预测、控制、核算、分析和考核，确保公司利润指标的完成。

1、代表业主负责酒店财务部门的日常管理工作及部门员工的管理、指导、培训及考核；

2、代表业主负责建立、健全系统的财务核算和财务监控体系，进行有效的内部控制和监督，根据酒店经营计划，组织编制和执行酒店全面预算和年度决算；

3、主持酒店的财务、成本、投融资、预算、会计核算及监督、税收筹划、财务分析等方面的工作；

4、参与酒店重大投、融资决策，拟订或规划资金筹措和资本运作方案，优化资本结构和资本配置；

5、为酒店日常经营管理活动提供财务支持与保障；

6.接受上级财务部门的业务指导和监督，完成业主交给的其他任务。

1. 执行酒店各项会计政策；负责酒店全盘账务处理跟踪管理。

2. 负责会计记账凭证的审核，确保财务系统数据的完整及准确。

3. 按照各项费用报销审核制度的规定，审核各项报销单据。

4. 负责酒店各项预算报表、财务报表的编制和报送。

5. 负责酒店同税务、财政和银行方面的衔接和沟通。

6. 负责酒店经营活动的预测和分析，出具财务分析报告，为领导决策提供可靠、准确的依据。

7. 负责酒店固定资产的跟踪管理，定期组织财务人员对酒店资产进行盘点。

8. 负责审核应付会计编制的酒店应付款支付计划，负责根据酒店的资金收回情况编制酒店完整的月度资金计划。

9. 负责酒店财务部培训计划的制定及执行，使各级财务人员得到充分的业务培训。

1．每日审核出纳收支凭证是否合理、合法、正确、有效，审核其手续是否完整，根据审核无误的收支凭证及时进行账务处理。

2．及时检查银行存款未达帐项余额调节表的编制情况，发现问题及时查找并纠正。

3.按时完成经理交办的一切工作，随时解答财务经理提出的一切问题，正确、及时地提供一切数据资料。

4.正确计算各种应交税金，及时申报和缴纳。

5.及时做好酒店全盘帐务处理，按时完成财务月报表、年报表。

6.负责组织月末盘点工作，完成每月饮食成本分析报告。

7.负责会计档案的妥善保管与存档，做到存档有记录，调档有手续，并做好经济资料的保密工作。

8.负责审核工资表、工资条和保管各类工资报表及资料。

9．认真核对员工的薪金、费用及按规定划分各部门的工资、税金和各项费用，全面实施经营责任制和工效挂钩的绩效考核控制。

10．负责下属员工考核工作，并根据他们的表现，提出奖惩意见。针对不同员工的实际需要，设计并实施有针对性的控制。

11．遵守酒店的规章制度，完成上级分配的其他工作。

1.管理酒店日常财务管理工作。

2.建立财务管理体系，完善各项财务管理制度。

3.完善内部控制体系，检查财务运行情况。

4.监督检查酒店财务运做和资金收支情况。

5.负责与财政、税务等有关部门保持良好的关系。

6.帮助会计人员解决会计核算中的疑难问题，并向财务总监报告。

7.审核每日现金、银行存款日报表，并在签章后，报送财务总监。

1.负责酒店营业成本和费用的控制与管理。

2.负责酒店从采购、收货，到库房的物流的控制。

3.负责酒店固定资产的管理工作及易耗品的核算、管理。

4.负责酒店日常运转资金的管理。

5.负责酒店财务核算，编制财务报表。

6.遵照国家规定上缴各种税费及报表，与财政部门的业务联系。

7.审核酒店当天的营业情况，编制营业日报表供总经理参考。

8.监督各部门的费用开支、资金使用、预算执行。

9.负责酒店日常经济业务的确认、计量、记录。

10.制定和完善酒店财务操作和管理制度。

11.完成上级分配的其他工作。

1．负责保管酒店的流动资金，以确保酒店日常营业的需要。

2．计算、汇集及验收收银员每天的现金收款总金额。

3．负责收入现金、支票和将每天营业收入存入银行。

4．负责办理费用报销和离职人员的工资结算工作。

5．负责到银行办理每月职工工资支付及办理开户、清户、冻结帐户等手续。

6．编制登记现金、银行存款日记账。

7．负责每日点算库存现金，做好日收入和支出项目帐，并结出现金余额。

8．负责编制每日出纳报告。

9．负责做好预收定金及各部门暂支款的辅助台帐，并及时催收暂支款。

10．定期检查各部门的备用金，并做好检查报告。

11．负责编制银行存款余额调节表。

12．负责应收帐款的催收。

13．负责营业发票的购销和保管。

14．负责空白支票的购买和保管。

15.负责银行私人印鉴的保管。

16．积极参加培训，遵守酒店的规章制度，完成上级分配的其他工作。

1．核对各岗各班次收银员报告及营业单据。

2．审核各收银交款报告表。

3．查点客用保险箱钥匙。

4．对照住店客人报表，整理审核挂房帐单。

5．对照有关报表，查验信用卡签名、授权密码、有效日期等。

6．对照预期离店客人报表，整理好当天离店客人帐套。

7．对照挂帐协议，核对挂帐帐单的'单位名称、签名模式、挂帐限额等。

8．登记酒店宴请帐和高级员工用餐帐。

9．负责更新电脑中有关记录。

10．编制当日营业额分析表和营业收入汇总表。

11．派送每日的营业收入汇总报表给有关部门，并将挂帐单送交财务会计处签收。

12．审核并编制每个部门销售及会员等有关的提成报表。

13．审核并打印每月水疗技术部及美容部各人员的工资提成及小费款项。

14．整理有关帐单、装订审计报表、凭证并负责保管。

15．负责办公室员工的排班、考勤工作。

16．遵守酒店规章制度，完成上级分配的其他工作。

[层次关系]

直属上级：总经理

直属下级：资产财务部副经理和各级主管

联系部门：各部门

负责全宾馆的财务工作，包括：组织全宾馆的经济核算工作，控制财务收支、组织编制和审核会计报表、、预算报表，控制各种固定资产的购置和基建项目，组织编制资本支出计划。负责督导财务人员的各种培训。

[工作内容]

1、在总经理领导下，贯彻执行，财经制度，财经纪律和企业，贯彻宾馆经营方针、各项规章制度和领导决策，负责宾馆资产财务部各项管理工作。

2、会同资产财务部副经理，建立健全宾馆内部，负责宾馆的全面经营核算，监督资金管理、成本管理、利润管理和财产管理，组织宾馆的经营活动分析，为宾馆领导提供决策依据。

3、根据领导决策，分析市场环境和市场供求关系，拟定宾馆预算原则和制度，审核部门预算方案，会同资产财务部副经理制定宾馆的预算指标，确定各级、各部门的计划任务，并在报总经理审批确定后，组织贯彻实施。定期向宾馆总经理提出预算和决算报告，维护股东的经济利益。

4、参与宾馆基本建设投资，客房及餐厅的改造，经济利益的分配，经济合同的签订和重要决策。组织拟定经营预算，拟定可行性方案，组织资金筹措，监督资金使用。从经营管理的角度为领导决策提供参考数据，防止决策失误。

5、拟定资产财务部内部的组织机构，提出各级主管人员的，并会同资产财务部副经理，确定会计主管人员的人选，分配工作任务。监督各级主管会计人员的工作，及时、准确地完成财务会计报表。

6、组织财务收支核算工作，建立收入、成本、费用和利润核算制度，拟定和审核会计科目，收入、成本、费用、利润和专题分析会计报表，保证各级核算工作的正确性。

7、控制资金使用，审核各部门的设备和物质采购计划和宾馆开支计划，并在报总经理批准后，监督贯彻实施，维护宾馆经济利益。

8、审核宾馆的收益报告和利益分配报告，监督财税计划的贯彻实施，按期上交国家税费，协调宾馆与银行、税务等有关部门的关系。

9、负责资产日常。

[任职条件]

1、具有会计学、统计学、财务管理、、旅游服务企业会计等方面的专业知识，具有会计师技术职称和大学以上学历，连续从事会计工作十年以上，具有丰富的财务会计管理经验。

2、具有管理学、市场学、经济预测、经营决策、经济活动分析等方面的专业知识，能够结合宾馆的实际，及时提出预测、决策和经济活动分析方案。

3、具有宾馆管理、客房管理、饮食管理、商品销售等方面的专业知识。

4、具有较强的会计工作能力和组织领导能力，能够根据会计工作需要，合理制定内部经济责任制，全面组织经济核算和经济活动分析。

5、具有较高的政策理论水平，熟悉国家的财经制度、会计制度、财经纪律和企业法，坚持原则，廉洁奉公。

酒店会计财务帐务处理1、每日营业收入传票的编制编制收入传票的依据是每日销售总结报告表和试算平衡表收入凭证的编制方法是： A借：应收帐款——客帐应收帐款——街帐——明细应收帐款——团队银行存款贷：营业收入应付帐—电话费2、街帐、客帐分配表统计街帐、客帐包含外单位宴会挂帐、员工私人帐、优惠卡及应回而未回帐单等内容，收入核数员每天要填写街帐、客帐统计表，进行分配。及时准备将费用记录到每一帐户中。作到日清月结，为月末填写街帐、客帐汇总表做准备。3、客人清算应收款后帐务处理客人接到宾馆催款通知后，规定在30天之内向宾馆结算应收帐款。当客人付款时，宾馆应开正式收据呈交客人，作为结算凭证。收入核数员便根据客人付款内容及金额，每天进行帐务处理：在编制记帐凭证前，首先查明该公司帐号、帐项参考号码及付款内容，并填写在每日现金收入记录表中。4、超60天应收款挂帐催款根据月结应收款对帐单记录及帐项，分析报告内容。对凡是超60天以上应收款挂帐客户，进行再次催款，催款前首先了解尚未付款的帐项具体内容，并将情况向财务经理汇报。由财务经理签发催款信，连同缴款通知副本寄给客人；对客人提出的问题要及时给予答复，协商解决办法，为尽快清算应收帐款排除障碍。5、负责将编制的记帐凭证输入财务电脑系统。成本及应付款组是用好资金、管好资金的重要机关。加强资金的管理与监督，是成本核算员的重要职责之一，每一名核算员要了解并掌握资金的来龙去脉，控制成本费用开支标准，使资金得以正常周转及运用。其工作的主要内容有：（一）支票领用及结帐采购员根据当天所采购的具体内容，由采购部主管批准后，将购货发票、及验货单送往财务部办理结帐手续。结帐时，成本核算员要检查发票的五大要素：A.发票签发日期；B.购货品名；C.购货数量及单价；D.大小金额是否一致；E.持票单位公章。检查验货凭证与发票金额是否一致，经办人、验货人、收货人签字是否齐全，并注销采购单。经审核无误后，将金额及购货内容填写在支票领取登记簿上，即可转入每日银行支出统计。（二）每日银行支出数统计支出出纳员要将每天各银行支出金额提供给收入出纳编制银行日报表。在统计前，首先按支票号码顺序及转帐承付单发生时间，填写支出登记簿，注明银行支出日期，付款单位名称，付款金额及购货内容。按结帐程序复核无误后，即可编制各银行支出表。统计表一式两联，一联交收入出纳作为编制银行日报表的依据，另一联作为复核及备查之用。统计表内各银行支出额，要与每天填写支出登记簿金额一致。（三）、支出凭证编制程序支出凭证按照权责发生制的会计核算原则，及会计科目使用说明，准确无误地反映在帐户中，支出凭证编制程序为：1、填写付款单位名称；2、填写付款日期；3、填写经济业务内容摘要；4、填写会计科目及帐号；5、填写经济业务发生额。①现金 每项现金分人民币和外汇两类。 核算酒店库存现金，找数备用金和零用金备用金。设置“现金日记账”，根据收付凭证，按照业务发生顺序，逐日登记。②银行存款。核算酒店存入银行的各种存款。 “根据人民币、外币（主要折为美元）等不同货币存入不同银行，分别设置“银行存款日记账”，根据收、付凭证日逐笔登记，结出余数 。采用人民币为记账单位，对美元或其他外币存款，在登记外币金额的同时，按当日银行汇率折合人民币登记。③应收账款。核算酒店商业大楼、公寓住宅大楼、餐馆、商场及其附属项目的营业收入中对方的欠款。分旅行社、公司、单位、客账、信用卡、租户、街账等不同类项，按团体或个人设分户账 。设立专人负责催收账款，对不能收回的账款必须查明原因追究责任，并取得有关证明。报财务总监和总经理批准，转为坏账损失。④其他应收款 。核算应收账款不包括的其他应收款，包括按金，应付保险赔偿等。按不同货币和债务人每月编制明细表进行核算。⑤待摊费用核算已经发生，但应由本期和以后时期分别负担的各项费用，如持摊保险费等。对支付金额较少，不超过人民币多少（由酒店定）以下的费用，不入本科目。每项待摊费用一般在12个月内分摊完毕⑥存货:核算餐厅制作食品用的原材料、油味料、半成品、烟、酒、饮品等库存商品和存入仓库暂未领用的物料、用品及为包装销售食品而储备的各种包装容器 各咎存货按不同类别仓库设专人管理，按品名设明细账登记，定期盘点。⑦其他流动资产及按金融资产。不属于以上六个科目的流动资产属于本科目核算。根据不同类型或项目，每月编制明细表进行核算。⑧固定资产 。核算所有固定资产的原价。所谓固定资产是指使用年限在一年以上，或单价在人民币多少（由酒店定）以上的房屋、建筑物、机器设备、运输设备和其他设备。第一批购入的营业性设备，如布草、瓷器玻璃器皿、金银器等，虽在人民币多少（由酒店定）以下，也属于固定资产。⑨累计折旧核算固定资产的提取固定资产折旧额标准，按项目提取折旧额，并设置登记卡登记。根据合作经营合同的精神，每月提取的折旧额，优先用于归还资本。⑩开办费（指新建酒店） 核算为筹办企业而支付的费用。本科目在开业后多少个月摊销由酒店定。每月分摊所得资金优先用于归还投资者。11.其他递延费用 核算一次支付金额较大、收效时间较长、不应作本期全部负担的费用，如设备保养费、广告费、在未还清本息前的固定资产更新等 每项金额通常需要超过人民币10万元以上或由酒店定。按项目根据收效时间按期转入费用（2）负债类①应付账款。对往来款项较大及往来次数频密的单位，按不同货币和单位户名分别设立明细账。②应付工 资。核算本期应付给员工的各种工资，包括固定工资、浮动工资、奖金和补贴等 按应付工资的明细账核算。③应付税金 核算应付的各种税金，如工商统一税、所得税、牌照税等。按税金种类设明细账登记。④其他应付账及税金 核算应付账款、应付税金以外的其他各项应付款，包括应付手续费、应付赔偿费、存入保证金、各种暂收预收款等。按不同类别，不同货币和债权人每月编制明细表进行核算⑤预提费用 。核算预提计入成本、费用而实际尚未支付的一宗一次支付人民币多少钱范围内的各项支出。超过范围须经职权单位或人员批准。按费用性质设明细账。⑥社会劳动保险基金。核算按规定提取的社会劳动保险基金。此科目要专款专用。⑦待还投资。此科目为贷款科目，为核算本年应归还的投资数，其金额应汇而尚未汇出之数（3）资本类。核算资本总额。按投资者户名设明细账。②归还资本本科目为借方科目，以每年未分配利润加固定资产折旧及推销开办费之同数量资金，拨作归还资本之用，累积金额即为归还总数。中国会计社区,会计,注册会计师,会计论坛,会计社区,③本年利润。核算本年内实现的利润（或亏损）总额。年度结算时将营业收入、营业成本、费用、汇兑损益和营业外收支等各科目的余额分别转入本科目，在本科目内出本年实现的利润（或亏损）、最后将余额转入“未分配利润”. ④分配利润 核算酒店利润的分配和历年利润分配后的结存金（4）损益类①营业收入 核算酒店经营范围内的各项业务收入 营业收入分为：酒店收入：客房、餐 饮、出租汽车、 洗衣、舞厅、游戏机、音乐茶座、电话、电传、健身房、 桑拿浴室、桌球、网球、保龄球、音乐厅、美容中心。住宅大楼收入：出租高级公寓租金及大楼其他收入。商业大楼收入：出租写字楼及大楼其他收入。商场收入：自营商场收入、出租商场租金及商场其他收入。 其他收入：不属于上列收入的划为其他收入。 ②营业税金根据各项营业收入的不同税率，核算本期应负担的工商统一税、土地使用费及其他费用和税金。根据各项营业税分别列账登记③营业部门直接成本。核算营业过程中支付的直接成本支出。④营业部门直接费用。核算能够划分各部门发生的各项费用根据营业收入的各部门划分作为本科目的子目和细目。各部门直接费用中除“薪金及有关费用”子目外，其余子目根据各部门或各项业务的不同性质及需要分别命名。⑤非营业部门费用薪金及有关费用：凡所有属于行政及一般部门，如市场推广（公共关系“销售”）部，物业操作及保养部的薪金及有关费用划归此项目。其他间接费用：如行政及一般费用、市场推广费、物业操作及保养费、能源供应费。上述四类费用的子目将根据不同性质及需要分别命名⑥营业外收支。汇兑损益：核算因汇率差异而发生的汇兑损益、并以实现数为。记账汇率的变动，有关外币各账户的账面余额均不作调整。保险费、借款利息：房屋和内部保险的各种费用及正常经营所需的利息的支出（可用银行存款利息收入冲减本科目）。售卖资产损益：核算提前报废或出售的单价在人民币多少钱（由酒店定）以上固定资产的变价净收入与该项固定资产净值的差额⑦推销开办费核算筹备开业而发生的开办费按月分摊。酒店经营活动中提出的摊销开办费资金用于归还投资资本。⑧固定资产折旧核算固定资产按月提取的折旧费。提取的折旧资金通常用于归还投资资本⑨投资利息%根据投资总额按期核算应付利息。提取利息金额用于归还资本的利息。