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珂霖
对账表格可以使用Excel软件制作。先打开一个空白的工作样表,在排头输入本单位的名称和对账单题头。下起一行输入对账单位名称,再起一行写对账日期。接着按顺序输入序列等各种资料。在合计项目中输入函数=sum。金额栏输入公式,最后写清制表人,日期,审核人等资料进行排版就行了。拓展资料:对账:在会计电算化环境下,系统提供自动对账功能,即系统根据用户设置的对账条件进行逐笔检查,对达到对账标准的记录进行勾对,未勾对的即为未达账项。系统进行自动对账的条件一般包括业务发生的日期、结算式、结算票号、发生金额相同等。其中,发生金额相同是账的基本条件,对于其他条件,用户可以根据需要自定义选择。Excel是Microsoft为使用Windows和AppleMacintosh操作系统的电脑编写的一款电子表格软件。全面是MicrosoftExcel。直观的界面、出色的计算功能和图表工具,再加上成功的市场营销,使Excel成为最流行的个人计算机数据处理软件。在1993年,作为MicrosoftOffice的组件发布了5.0版之后,Excel就开始成为所适用操作平台上的电子制表软件的霸主。1982年,Microsoft推出了它的第一款电子制表软件Multiplan,并在CPM系统上大获成功,但在MS-DOS系统上,Multiplan败给了Lotus1-2-3。这个事件促使了Excel的诞生,正如Excel研发代号Doug Klunder:做Lotus 1-2-3能做的,并且做的更好。1985年,第一款Excel诞生,它只用于Mac系统;1987年11月,第一款适用于Windows系统的Excel也产生了。Lotus1-2-3迟迟不能适用于Windows系统,到了1988年,Excel的销量超过了Lotus,使得Microsoft站在了PC软件商的领先位置。
再见何必再贱
首先要和你应收款的客户来核对,把客户应该付给你的数据要来,看看和你应收的是否一致,正常情况下是一致的,如果不一致,假如客户的数据大于你的或者小于你的,说明你有遗漏的没有下账,也许是记穿了客户,就要把和客户往来的票据找出来一项一项的去核对。也可以按月份来核对,一个一个月的对清。
爱迷人
说的比较笼统,不太清楚是对方无单据还是你方也无单据?无单据如何入账?没有正规单据,总应该有一些收条、收货的凭据一类。根据入库单、出库单、对方的签收单、双方的核价依据、合同相关的约定来核对账务。
谁叫我无可救药爱上你
1.注重实际的纸质证据是否为有效证据。对方单位无单据不是你的错,但是自己记账要凭真实有效的凭证及时入账,注意完善与这家单位的往来结算的依据,并要及时的要对方单位盖章的对账单(你单位会计要及时做出与对方单位明细流水账,并用与对方单位结算的有效凭证复印件作为明细流水账的附件,要求对方单位签字盖章认可。切忌长时间对方单位不盖章或不签字等)。否则时间一长,对方不清楚账目或只记得有利于自己的账务,那时就是秀才遇到兵,挺头疼的!!2.不光要有双方结算的有效单据(双方签字认可的,如购销合同、发票、银行进账单、货物进出库单据、送货清单等),还要有每次双方结算后的对账清单(最好每次双方都签字盖章,切忌切忌!)。
爱人呐思念会成疾
对账的内容主要包括账证核对,账账核对,账实核对,账表核对。(1)账实相符。是账簿记录与实物、款项实有数核对相符的简称。保证账实相符,是会计核算的基本要求。由于会计账簿记录是实物款项使用情况的价值量反映,实物款项的增减变化情况,必须在会计账簿记录上如实记录、登记。因此,通过会计账簿记录的正确性,发现财产物资和现金管理中存在的问题,有利于查明原因、明确责任,有利于改进管理、提高效益,有利于保证会计资料真实、完整。(2)账证相符。是会计账簿记录与会计凭证有关内容核对相符的简称。保证账证相符,也是会计核算的基本要求。由于会计账簿记录是根据会计凭证等资料编制的,两者之间存在逻辑联系。因此,通过账证核对,可以检查、验证会计账簿和会计凭证的内容是否正确无误,以保证会计资料真实、完整。各单位应当定期将会计账簿记录与其相应的会计凭证(包括时间、编号、内容、金额、记账方向等)逐项核对,检查是否一致。如果发现有不一致之处,应当及时查明原因,并按照规定予以更正。(3)账账相符。是会计账簿之间相对应记录核对相符的简称。保证账账相符,同样是会计核算的基本要求。由于会计账簿之间,包括总账各账户之间、总账与明细账之间、总账与日记账之间、会计机构的财产物资明细账与保管部门、使用部门的有关财产物资明细账之间等相对应的记录存在着内在联系,通过定期核对,可以检查、验证会计账簿记录的正确性,便于发现问题,纠正错误,保证会计资料的真实、完整和准确无误。(4)账表相符。是会计账簿记录与会计报表有关内容核对相符的简称。保证账表相符,同样也是会计核算的基本要求。由于会计报表是根据会计账簿记录及有关资料编制的,两者之间存在着相对应的关系。因此,通过检查会计报表各项目的数据与会计账簿有关数据是否一致,确保会计信息的质量。
记忆停在我和你
对账就是核对账目。根据制度要求,应当定期将会计账簿记录的有关数字与库存实物、货币资金、有价证券、往来单位和个人等进行相互核对,以保证账证相符、账账相符、账实相符。对账工作每年至少进行一次。对账工作的主要内容是:1.账证核对账证核对,就是根据各种账簿记录与记账凭证及其所附的原始凭证进行核对。这种核对除在日常制证、记账过程中进行外,每月终了,如果发现账账、账实不符,还必须追根求源,进行账簿与会计凭证的检查核对,以确保账证相符。2.账账核对账账核对,是指各种账簿之间的有关数字要相互核对,要求做到账账相符。具体核对内容有:(1)总分类账各账户本期借方发生额合计数与贷方发生额合计数相等,或总分类账各账户借方余额合计数与贷方余额合计数相等。(2)总分类账的余额与其所属各明细分类账户余额合计数相等。(3)日记账的余额应与相应的总账账户余额相等。(4)会计部门有关财产物资明细账余额,应与有关财产物资保管或使用部门的登记簿所记录的数额相等。3.账实核对账实核对,是指各账簿记录应与有关的财产物资、往来款项之间核对,要求做到账实相符。具体核对内容有:(1)现金日记账的余额应与库存现金实有数逐日核对相符;(2)各种银行存款日记账,应定期与银行对账单核对相符;(3)各种产财物资明细账账面数量及金额,应定期与库存实物核对相符;(4)各种应收、应付款项明细账的余额,应定期与有关单位或债务人、债权人核对相符。在实际工作中,账实核对一般是通过财产清查进行的。
小子别闹丫头别哭
一、账证核对
账证核对应就原始凭证、记账凭证与账簿记录中的各项经济业务核对其内容、数量、金额是否相符以及会计科目是否正确。根据业务量的大小,可逐笔核对,也可抽查核对。如发现有差错,应逐步查对到初的依据,直至查出差错的原因为止。
二、账账核对
账账核对要求做到账账相符,一般有以下几种方法:
1.检查总分类账户的记录是否有差错。可以编制试算平衡表进行检查,如果借贷双方金额试算平衡,一般说来没有错误,如果借贷双方金额不平衡,则说明记账有错误,要作进一步的检查。
2.检查总分类账户与所属明细分类账户之间的记录是否有差错。有如下两种方法:
编制明细分类账本期发生额及余额明细表或财产物资的收发结存表与总分类账户核对,如有不符,应进一步查找差错所在原因。
加计各明细分类账户中的本期发生额或余额合计数,直接与总分类账户的相应数字相核对。这种方法可以省略上述明细表的编制工作。
三、账实核对
账实核对要求账簿记录余额与各项财产物资和现金、银行存款及各种有价证券的实存数核对相符。核对的方法是财产清查。对固定资产、材料、在产品、产成品、现金等,均应盘点实物,并与账存数核对,看其是否相符。
扩展资料:
会计往来账对账技巧:
一、往来账自查:
在与对方单位核对余额之前,应将全部经济业务入账并结出余额,然后进行往来账自查:
1.审查往来账余额的大小及方向,看是否有不正常的余额和方向,如出现异常情况,应重点审查相应的明细账。
2.审查明细账时,应当逐笔浏览该账户借贷方有无不正常的发生额,有无异常摘要。如果存在异常的发生额或着摘要等,应审查相应的记账凭证及原始凭证,以确定往来账无错记金额等错误发生。
3.逐笔审查期初至期末业务的记账凭证及原始凭证,并记录日期、金额、发票编号等,以备在与对方单位对账时使用。
二、余额核对:
在往来账自查无误的基础上,与对方单位进行余额核对。如果双方余额一致,则表明双方的业务记录无误。如果双方余额不一致,则要计算两者差额,并对差额的方向和大小进行分析:
查看是否有与差额相同金额的业务发生;判断是否存在未达账项,是否需编制“余额调节表”进行调节;查看是否有与差额的二分之一相同金额的业务发生,判断是否账户方向记错业务。
双方期末余额不一致时,还可分段核对余额,也就是按月度或者季度核对余额。如果期中某一时点的余额一致,则可以判断该时点之前的业务记录无误,只需核对该时点之后的账目。
三、发生额核对:
造成双方余额不一致的原因有很多,如果通过分析差额无法确定双方余额不一致的原因时节,则需进行发生额核对。核对发生额,有以下两种方法:
1.核对双方的业务发生额,可不按时间顺序逐笔核对,而是分别核对借方发生额或者贷方发生额。
2.核对单位往来账中的借方发生额或者贷方发生额,找出借方发生额或者贷方发生额对应的业务。若此类业务对余额不产生影响,则问题可能存在与没有借贷对应关系的业务中。如此可缩小详细核对的范围,从而减少对账工作量。
参考资料来源:百度百科—会计对账
你丢开了我
对账就是核对账目。根据制度要求,应当定期将会计账簿记录的有关数字与库存实物、货币资金、有价证券、往来单位和个人等进行相互核对,以保证账证相符、账账相符、账实相符。对账工作每年至少进行一次。对账工作的主要内容是:1.账证核对账证核对,就是根据各种账簿记录与记账凭证及其所附的原始凭证进行核对。这种核对除在日常制证、记账过程中进行外,每月终了,如果发现账账、账实不符,还必须追根求源,进行账簿与会计凭证的检查核对,以确保账证相符。�2.账账核对�账账核对,是指各种账簿之间的有关数字要相互核对,要求做到账账相符。具体核对内容有:�(1)总分类账各账户本期借方发生额合计数与贷方发生额合计数相等,或总分类账各账户借方余额合计数与贷方余额合计数相等。�(2)总分类账的余额与其所属各明细分类账户余额合计数相等。�(3)日记账的余额应与相应的总账账户余额相等。(4)会计部门有关财产物资明细账余额,应与有关财产物资保管或使用部门的登记簿所记录的数额相等。�3.账实核对�账实核对,是指各账簿记录应与有关的财产物资、往来款项之间核对,要求做到账实相符。具体核对内容有:�(1)现金日记账的余额应与库存现金实有数逐日核对相符;(2)各种银行存款日记账,应定期与银行对账单核对相符;(3)各种产财物资明细账账面数量及金额,应定期与库存实物核对相符;��(4)各种应收、应付款项明细账的余额,应定期与有关单位或债务人、债权人核对相符。�在实际工作中,账实核对一般是通过财产清查进行的。