会计年度不结转

如果会计年末忘记结转本年利润，就反记账-反结账，结转下本年利润，不影响报表上各个项目的数据。在这个基础之上，财务人员需要做一个以前年度损益调整的会计分录。温馨提示：以上内容仅供参考。应答时间：2021-07-16，最新业务变化请以平安银行官网公布为准。 [平安银行我知道]想要知道更多？快来看“平安银行我知道”吧~

1、你的问题中“今年本年利润帐户是从头开始的，没有年初余额”，那么去年公司的本年利润放哪去了呢。没有这个数资产负债表是不平的。2、你现在就应该补上去年本年利润转未分配利润的分录，这样你今年的资产负债表才能作平。借：利润分配——未分配利润贷：本年利润

1、本年一季度完后，一并结转。2、本年度末年底一次性结转。3、无论采取哪种结转方式，都需要区别去年本年利润额，和今年起本年利润额，这样好计算今年起企业所得税。

09年2月发现的这个问题，在2月份解决就可以了，盈利，借：本年利润贷：利润分配-未分配利润，只转08年底本年利润的余额即可，关于利润分配暂时先不分，如果要不用放在09年底一起分也行。分与不分，转与不转与报税什么的都没关系，只是有点不规矩就是了。

不结转是什么意思简单点讲，不结转就是期末的时候，该科目的金额不用转到其它科目里面去。如果要结转的，期末结转后，余额为0。资产、负债类的一般不会结转，而损益类的一般就需要结转。