会计和收银的责任

是的，这种情况下收银员和会计都是有责任的，她们在这件事情中都没有履行好自己的职责。

会计岗位职责汇编15篇

在发展不断提速的社会中，越来越多地方需要用到岗位职责，岗位职责的明确对于企业规范用工、避免风险是非常重要的。制定岗位职责的注意事项有许多，你确定会写吗？以下是我为大家整理的会计岗位职责，仅供参考，欢迎大家阅读。

1. 协助部门经理实施预算管理制度的建立及完善。

2. 协助部门经理实施预案算管理相关工作流程的建立及完善。

3. 根据预算管理制度，指导各部门编制预算。

4. 负责各部门预算的汇总整理及上报

5. 负责各部门预算执行情况的跟踪、落实及控制。

6. 负责预算执行差异分析报告的撰写。

7. 根据预算执行情况，负责相关绩效考评数据的申报。

8. 负责相关财务报表的编制及上报。

9. 负责公司相关税款申报、缴纳。

10. 完成领导交办的其他临时工作。

预算会计岗位职责二

一、严格执行国家财政纪律和上级规定的财务制度，认真做好学校行政经费的记账、报账工作，及时做好经费预算、决算报告，真实全面地反映经费的活动情况，为学校经费使用提供确实可靠的数据。

二、做好经费的核算和管理，监督学校各类物资和各项资金的合理使用，做到各项开支符合规定，账目清楚、准确，对暂存、暂付款经常做好清理工作。

三、做好学杂费、代办费的收缴工作，及时统计各班交纳情况，按学期结算代办费的使用情况，张榜公布余缺，做好退款、补收和预收工作。

四、做好账单、报表、凭证等装订保管和会计档案工作。单据凭证要齐全、正确、严密，并按月装订保管。

五、编制审查教职工工资、奖金、津贴发放清单，协助出纳发放教职工工资、奖金等。

六、积极做好教育储蓄工作，协助有关部门做好扣款统计工作。

七、加强结算、汇报，认真做好财务安全保卫工作，防盗、防窃，杜绝差错，提高工作效率。

一、具体负责公司会计组织管理工作。

二、负责公司的出纳员、收银员、会计员按时、按要求记帐收款，如实反映和监督公司的各项经济活动和财务收支情况，保证各项经济业务合情、合理、合法。

三、负责指导、监督、检查和考核公司的出纳员、收银员、会计员的工作，及时处理解决工作中发生的问题，保证公司的会计核算工作正常进行。

四、负责公司的日常会计工作，认真审核收支原始凭证，帐务处理符合制度规定，帐目清楚，数字准确，结算及时。根据会计制度，定期汇总会计凭证，并与科目明细帐核对相符。按时编制月、季、年度会计表，做到数字真实、计算准确、内容完整、说明清楚、报送及时。

五、负责每月各项按规定进行预提和待摊费用的核算，正确计算收入、成本、费用、利润，严格按照财务管理制度进行利润分配。

六、负责公司的税金的计算、申报、税款交纳。

七、办理公司其他对外会计事务。

1、根据国家财务会计法规和行业会计规定，结合公司特点，负责拟定公司会计核算的有关工作细则和具体规定，报经领导批准后组织实施。

2、参与拟定财务计划，审核，分析、监督预算和财务计划的执行情况。

3、根据《会计法》的规定结合本行业实际情况对发生的下列事项，应及时办理会计手续，进行会计核算。款项和有价证券的收付；财物的收发、增减和使用；债权债务的发生和结算；资本、基金的增减；收入、支出、费用、成本的计算；财务成果的计算和处理；其他需要办理会计手续、进行会计核算的事项。

4、 在上级主管领导下，准确、及时地做好帐务和结算工作，正确进行会计核算，认真审核原始凭证并填制记帐凭证，按照规定每月扎帐后进行结帐、记帐。定期对会计帐簿记录的有关数字与库存实物、货币资金、有价证券、往来单位或各人等进行互相核对，保证帐证相符、帐帐相符、帐实相符。

5、按照国家统一会计制度的规定，负责编制本公司的月报、季报、年度会计报表、年度会计决算及附注说明和利润分配核算工作。

6、负责固定资产的财务管理，每月正确计提固定资产折旧，定期不定期的组织清产核资工作。

7、负责公司税金的计算、申报和缴纳工作，协助有关部门开展财务审计、税务检查和年审。

8、负责会计监督,根据规定的成本、费用开支范围和标准，审核原始凭证的合性、合理性和真实性，审核费用审批手续是否符合公司规定。

9、及时做好会计凭证、帐册、报表等财会资料的收集、汇编、归档等会计档案管理工作。

10、根据《售电、售水管理制度》及时准确的完成各区已入住的用户办理电卡、水卡的售电、售水工作。

11、协助部长做好部门内务工作，完成财务部部长临时交办的其他任务。

12、监督财务部各岗位履行《财务管理制度》情况。

1、负责日常财务核算，月底结账工作;

2、每月做管理报表、经营分析表、银行调节表、经营月报等相关财务表格;

3、熟悉报税流程及国家税法等相关规定，每月网上报税，所得税汇算清缴;

4、负责审核、分析费用支出，严格审核报销单据、发票等原始凭证，按照费用报销的有关规定，办理现金收支业务，做到合法准确、手续完备、单证齐全;

5、账务凭证编印整理工作;

6、完成领导交办的其它公司财务相关工作。

1、熟悉成本核算流程及成本核算方法；负责对生产成本进行监督和管理，成本基础数据的维护检查，出入库单据审核及工单外领料统计分析管理等工作。

2、负责成本月结，确保月结工作及时完成并输出相关报表。

3、跟踪并督促相关部门人员，及时处理呆滞的库存，及时发现和反映生产过程中的异常情况，对在制工单、返修工单、报废异常、不良异常，生产效率等进行跟踪，督促相关部门采取行动计划。

4、每月对库存进行循环抽盘（不定期进行），对仓库月底自盘的结果进行抽查审核；输出盘点报表并跟进盘点问题改善及解决。

5、组织和召开存货月度分析会议，并对相关部门存货处理进行跟踪，定期汇报结果，确保存货处理方案有效执行。

6、完成部门领导安排的其他成本相关的工作

1．必须严格遵守财经纪律，执行《会计法》及学校制定的各项财务规章制度。

2．负责下属部门在对外经营、对内服务中使用票据的合法性、合理性和规范性的审核、报销。

3．正确区分经营收入与服务收入，严格成本、费用的核算，根据部门经理要求及时、准确核算到位。正确反映出每个核算单位的盈亏情况。

4．协助下属部门对债权、债务的清理催收工作。

5．根据主任、部门经理的要求，及时、准确提供有关数据资料及报表。

6．每月对库存物资、食品、现金、银行存款等清查核对，做到帐帐、帐物、帐款相符，发现问题及时向主任、部门经理汇报。

7．每月将固定资产按资产规定的折旧比例计入成本。

8．按时做好总帐、分类帐、各项报表及税金申报、交纳工作。

9．积极参与经济活动分析和经营管理决策，当好领导的参谋和助手，定期参加集团组织的对下属部门经营情况讲评。

10．负责会计凭证，帐册凭证的保管及会计档案归档工作。

1、 贯彻执行《会计法》等财经法律制度制止违反财经纪律、财会制度的现象，发现重大问题及时向部门领导报告，确保企业各项财务活动符合有关规定。

2、 审核各部门编制的费用报表，办理收入、成本、资金等会计核算，按时编制各种财务报表，使经营成果得到准确及时反映。根据国家有关规定，严格发票管理。并定期检查发票使用情况。

3、 负责对公司调拨、库管、出纳等财务工作的协调与管理。协调各岗每月以报表方式对账目做出结算。

4、 负责公司财务收支核算，即对各类报表的审核、监督及核销工作。

5、 保管好各类财务资质证件、印章。

6、 编制并审核记账凭证、录入电脑、核对总帐、明细账、登记帐簿、科目汇总表及财务报表。

7、 协调出纳员进行资金业务管理。

8、 对进项发票进行登记，并及时到税务机关认证。

9、 按时报税、交税。协调好税务部门的.工作。

10、编制应收应付、往来款项报表，每月传达到公司各部门进行帐目核对。

1.按国家统一会计制度规定设置会计科目。

2.即使确认销售收入，正确计算增值税、消项税额。

3.划清费用的开支范围及营业内外收入。

4.认真计算财务成果及各种税金。

5.按财务制度规定正确核算利润分配。

6.按期缴纳各种税款。

7.债权、债务及时登记、及时查清、按月做好财务状况分析。

8.对会计帐目及凭证要按期装订成册，妥善保管。

9.对商场的财务档案要立册，严格执行查阅制度及保管制度。

10.记帐要及时、准确，明细帐要按日登记，总帐定期登记，但不能超过三天。不许先出报表和后帐。

11.严格遵守财经纪律及商场制定的各项制度，发现问题及时上报主管经理。

1、负责年度预算汇总，协助编制和完善预算管理制度，优化预算管理流程；

2、负责沟通及跟踪预算，定期汇总对比预算及实际数据，编制预算分析报告；

3、负责沟通、调整、更新预算，并持续完善经营分析体系；

4、深入了解各项业务，协调业务与财务的沟通，承担沟通桥梁；

5、对接预算系统供应商，对预算系统进行日常维护；

6、对接集团数据化部门，提供必要财务数据；

7、领导交办的其他工作；

一、对公司的会计凭证、帐薄、报表、财务计划和重要经济合同等会计资料定期收集、审查、装订成册，登记编号，按照《会计档案管理办法》的规定妥善保管，并按照规定办理销毁报批手续。

二、定期组织对公司固定资金和流动资产的清查、核实，确保财产的准确性及安全性，加强对固定资产和流动资金的管理，提高资金利用率。

三、严格按照财务管理制度的要求，认真做好记帐凭证的稽核及会计报表的编审工作，保证财务结算的正确、及时和真实，为领导提供可靠的经营管理资料。

四、及时掌握流动资金使用和周转的情况，定期向公司总经理汇报工作。

五、督导所负责岗位的工作情况，并对工作完成的效果负有间接的管理责任。

六、定期组织所属部门人员学习有关国家财政政策、法规、财经纪律和财会制度，不断提高人员的思想水平和业务工作能力。

七、完成公司总经理交给的其他工作任务。

1、编制和维护公司的总账和明细账，及时准确地记录公司业务往来。

2、及时维护好公司的各项证照和资格，做好各项年检和年审工作、办理报账、协调处理与工商税务机关的事项。

3、跟进一般纳税人的账务处理，发票的开具。

4、上级安排的其他行政性事务。

现金会计岗位职责

1、严格执行国家有关的现金管理制度，熟练掌握收付办法和手续。

2、认真审核原始凭证的合法性，正确和完整性，保证内容真实、手续完备。

3、记账凭证的填制要准确反映经济内容的主体，正确运用会计科目和记账规则，做到摘要简明扼要，数字准确，内容完整。

4、根据审核无误的原始凭证，及时办理收付款业务。对于大的开支项目，必须经过会计主管人员或领导同意方可办理。收付款后，要在收付凭证上加盖收、付讫戳记或出纳人员名章。

5、根据办理完毕的记账凭证，逐日逐笔登记现金日记账，并结出当日余额，做到日清月结、账款相符。

6、库存现金不得超过银行核定库存限额，超过部分要及时送存银行，保证安全。不得以“白条子”充抵库存现金，更不得任意挪用现金。库存现金与账不相符时，应及时报告领导查明原因。

7、不准“坐收坐支”现金，做到“收到解交”、“支则提取”，不套取现金。

8、做好债权债务的清理工作，对各项借款要定期清理催收。做到一事一借一报，对同一人的现金借款要前款不清，后款不借。

9、按时发放奖金福利及学生的奖学金、生活补贴、勤工俭学等费用

10、做好学生的收费及欠费管理工作。

11、认真做好基建总账的记账、报账工作，按时编制和报送报表。

总帐会计职责

一、 认真学习国家有关的财经法规、制度，以及财务工作规则，并以此指导岗位的具体工作。

二、 及时准确反映一定时期内各项资金的收支情况，月、季、年末要将资金的来源、运用、结存情况编制报表，并上报院领导及有关部门。

三、 认真及时登记各项经济业务，科目、项目登记准确，每批传票登记终了，编制平衡表，登记总帐，并做到总帐、明细账相符。

四、 认真及时清理往来帐目，发现问题及时处理，杜绝呆帐、死帐。

五、 认真及时清理核对固定资产帐，年中年末与设备科对帐，及时处理帐面差额部分及实物报损、处理工作。

六、 传票、帐本既是整理、装订归档，并移交档案部门。

七、 按时、按比例计提、上缴各项税金。

八、 按时、按比例提交住房公积金，并做好其他服务工作。

1、熟悉现行会计制度和财税法规，协助处理海关、税务、工商、银行、外管局等相关涉外工作。

2、熟悉使用财务软件，准确、及时地做好帐务和结算工作。

3、每月统计公司费用，开具发票，平衡销售与进项，月报表编制、分析;凭证等财务档案管理。

4、协同相关部门做好公司的经营。

5、完成其他由上级主管指派的工作。

1、负责库存材料核算及采购、入库等业务凭证填制工作，严格审核和控制各项费用支出，努力节约开支，不断降低成本。

2、及时编制材料、商品库存进销存账表，做明细及汇总库存账务。

3、负责编制相关库存月度、季度和年度的库存分析报表。

4、负责对公司各种库存资产的监督管理工作。

5、负责库存材料核算及采购、入库等业务凭证填制工作，严格审核和控制各项费用支出，努力节约开支，不断降低成本。

6、完成领导交办的其他工作。

一、费用录入及商场对账工作：

1、费用录入，汇总录入各店铺部门真实费用；

2、结算核对，与商场对各店铺进行结算核对；

3、商场续约，跟进各商场合同条款到期续约；

4、店铺盘点，店铺零售单据录入和盘点跟进；

二、经管会计体系PL表的核查：

1、项目核查，核查各部门PL费用的科目、分摊时间、分摊部门等项目是否合理、正确；

2、费用核查，核查各部门PL报表登记的费用是否合理、准确；

1、负责月度目标制定；通过月度零售目标从财务角度制定经销商发货目标，签署目标确认相关文件；

2、负责目标进度跟踪与反馈；跟踪与反馈每日来单、发货、出库、零售进度，制定输出相关财务数据报表，反馈每日经营情况；

3、负责汇报财务经营情况，分析相关财务指标实际与计划的偏差，对现有偏差提出专业意见并推动完善；

如果是上班时间应该两位都有责任，两位是在同一个收银台吗？如果是，会计责任应该多一点

收银员岗位职责（通用10篇）

在当下社会，岗位职责起到的作用越来越大，一份完整的岗位职责应该包括部门名称、直接上级、下属部门、管理权限、管理职能、主要职责等。一般岗位职责是怎么制定的呢？下面是我帮大家整理的收银员岗位职责（通用10篇），希望能够帮助到大家。

1、确保收银设备正常使用，备用金、票据准确；

2、确保工作区域无杂物，干净整洁；

3、保持仪容仪表整洁；

4、收款时必须做到账目明确，所以账单必须入机、打印收银小票给到客人；

5、收银pos机结算与当天实收必须相符；

6、如出现清机金额与实交金额不相符时，应在清机单上注明原因，并上报直接负责人；

7、接受岗位培训，如假钞，pos机，发票票据，微信，支付宝支付的培训等；

1、负责餐厅的收银工作；

2、负责各种收银报表的制作；

3、协助餐厅财务人员核对账目；

4、在收银主管的带领下，做好收费结算工作；

5、领取、使用、管理和归还收银备用金；

6、根据收款凭证登记现金和银行日记账，并将凭证送至会计；

7、妥善保管收银设备等。

1、配合销售及售后服务部门办理收银相关手续，并完成公司软件的相应操作；

2、负责公司现金、票据及银行存款的保管、出纳和记录；

3、协助出纳和会计做好各种相关账务的处理工作；

4、根据批核签字后的完整资料，及时准确的开据各类发票；

5、负责掌管小额现金，认真核对好每日营业款；现金、POS机、电汇、支票等票据金额必须与当日报表一致，并与次日银行入账金额一致；

6、严格遵守财务保密制度，完成财务主管交办的其它工作任务。

1、要有良好的道德思想品质，严守商业秘密，热爱本职工作，责任心强；

2、自觉维护药店形象，统一着装，仪表大方，端正佩戴胸牌；对待顾客应一视同仁，做到唱收唱付；

3、熟悉零售药店工作流程，负责前台票据信息的录入和门店销售核算，保证数据处理正确并传输至门店后台；

4、收银员每天上岗后做好收款前的准备工作，检查收款机当前状态是否能正常工作，发票、找零准备工作是否做好，搞好卫生；

5、能够维护计算机常见问题并熟练操作；

6、做好领导安排的临时事项。

1、正确掌握当日酒店客房的需求及供应状况，了解当日客人抵、离店情况，核对房态，做好分房工作。

2、热情接待客人，办理各种手续，提前安排VIp客人和会议客人的入住登记。

3、接受和处理预订信息。

4、熟悉工作中常用及重要的各类电话号码，保证通讯工作畅通，并做好各项记录。

5、负责为客人结帐，收取以现金或转帐、信用卡等支付方式的住宿费用。

6、将住客帐单分类并及时输入电脑，妥善保存。

7、认真做好贵重物品登记保管及行李寄存、提取工作。

8、对酒店发生的失火、盗窃、急病等紧急情况妥善处理。

1.负责商场的统一收银工作，收取现金时须当面点清；

2.识别假钞，对假钞予以没收；

3.负责商家的电费、单据购买费等费用的收缴，每日及时将所收现金交给市场出纳；

4.负责登记所收商家各类费用的台账，做到帐实相符;

5.随时接听总台电话，认真、热情地接待顾客的咨询，热情为顾客进行导购；

6.做好商场各类企划营销活动的销售订单审核，相当于现金的奖品发放及促销宣传解释等工作；

7.完成上级领导交办的其他工作。

一、给顾客优质高效热情的服务：

代表良好的重庆工商职业学院超市营销实训室形象。

二、收银员在结算时须唱收唱付（不要将钱扔给顾客,应将钱和小票一起交给顾客）：

1、唱收唱付，收顾客钱款时，要唱票“您的商品多少钱”，“收您多少钱”找零钱时唱票“找您多少钱”。

2、对顾客要保持亲切友善的笑容。

3、耐心的回答顾客的提问、解决顾客问题。

4、在营业高峰时间，听从当日值班店长（助理）安排其它工作。.例如：查价格，清理手推车，兑换零用金。

三、确保商品正确销售：

1、超市在促销活动中所发的广告或赠品确认后放入袋内。

2、装袋时避免不是同一位顾客的商品放在同一购物袋中的现象。

3、正确扫描条码，正确找零。

4、提醒顾客带走所有商品，防止遗忘在收银台上的事情发生。

四、保持收银台时刻整洁干净：

保证收银台无除顾客商品外其他杂物。

五、仔细检查特殊商品：

如值班收银台上的吸管、纸巾、口香糖、热柜里的饮品是否有缺货的`情况，如有缺货情况，在非营业高峰期迅速补齐货品。

1、收银单和工作单统一由收银员保管；

2、每日早给顾客发出的收银单、工作单都需详细登记单号并签名确认；

3、准确无误复核收银单及工作单的日期、项目、金额、扣点、签名（顾客、顾问、操作技师）

4、准确清晰将工作单及收银单登记在顾客资料、新客资料卡上

5、做好会所当天所有现金、刷卡的收银工作；

6、收银员必须见单收款。

1、负责审核顾客的交款凭证，收取顾客所交款项；

2、负责本岗位备用金、代收款安全及保密工作；

3、负责准确、快速、按规定录入电脑交款凭证和销售合同的信息数据；

4、负责所收取钱款的真伪和单据的整理及交接；

5、负责把每日所收款项准确无误存入公司账户；

6、负责核对实收金额与交款单据和系统数据三者是否一致，做到每日账实相符；

7、负责发现统一收银工作中出现的问题，及时上报并且认真记录；

8、负责收银系统和有关办公用品的管理；

9、负责为顾客提供优质的咨询服务。

根据我公司职责分工，我公司各门店收银员负责门店销售收银结算工作及门店预付款项的对帐工作；主要履行以下岗位职责。

1、收银结算

1.1熟练PoS收银机的正确操作，并能够及时做好设备的清洁保养工作。

1.2能够熟练的记忆店面库存商品的名称、零售价格、店内码。

1.3录入顾客购买的商品，做准确、快速、不串码，能够准确打印各项收费帐单，及时、快捷收妥客人应付费用；在收款中做到快、准，不错收、漏收，对钞票真伪负责。

1.4能够及时正确的按照《婴氏妇婴养护中心商品退货管理制度》的规定进行退货操作，并且保证手续完善；能够按照《婴氏妇婴养护中心收银员收款、交接班制度》进行货款收付和交接班；能够按照《关于店面《婴氏妇婴养护中心店面收银交班清单》的处罚规定》填写并传递收银交班清单。

1.5确保已经收取的货款和底钱的安全，并及时上缴当天营业款。

1.6接受使用信用卡结帐的业务，严格按程序进行操作。

1.7严格遵循礼貌规范用语，收银时必须面带微笑，拿现金、卡时须用双手接或递给客人，不得用一只手递、接；客人结算完后，要对客人说“欢迎下次再来”目送客人。

1.8不得擅自给客人打折，一经发现补齐差额，并双倍处罚。

1.9记录各项帐簿要字迹工整、清晰，及时与财务人员核对预付款销售明细帐，不相符的要及时查明原因，并对发现的错误负责。

2、其他辅助工作

2.1负责店长安排的责任卫生区的环境卫生工作.

2.2随时注意、保持适宜的仪容仪表，给顾客整洁、清新的形象。

2.3协助做门店安保工作，增强防偷盗意识。

2.4和其他有关人员一起做好门店盘点、记录及电脑录入工作。

2.5做好顾客有信息采集工作并完善信息采集记录工作。

2.6协助其他相关人员进行商品的要货、上货、补货、调货，做好进货验收、商品陈列、商品质量等有关工作。

2.7听从店长的安排，做好店长临时交办的工作。