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自闭
首先你在1月1号借了2000万,这2000万到年底正好是一年,所以它的利息为2000×8%然后你在7月1号又借了2000万,这笔钱到年底只有半年的时间,所以利息为2000×10%×180360,这里一年是按照360天计算的,所以实际上半年的利息是5%最后,由于你在1月1号只是支付了1500万,那你借来的2000万还剩500万没有花掉,一直等到7月1号再支付3000万的时候,你才花了这500万,而且还花了7月1号第二次借来的2000,所以这500万在1月1号到7月1号这半年时间是空闲的,企业一般会拿去投资赚点钱,反正闲着也是闲着,题目中说短期投资收益率为0.5%,所以这500万的投资收益为500×0.5%×6,注意这里0.5%是月收益率,不是年收益率,所以要乘以6个月,懂了吧
笑将风雨急
单期资产的收益率=利息(股息)收益率+资本利得收益率
方差=∑(随机结果-期望值)2×概率(P26)
标准方差=方差的开平方(期望值相同,越大风险大)
标准离差率=标准离差期望值(期望值不同,越大风险大)
必要收益率=无风险收益率+风险收益率风险收益率=风险价值系数(b)×标准离差率(V)
必要收益率=无风险收益率+b×V=无风险收益率+β×(组合收益率-无风险收益率)其中:(组合收益率-无风险收益率)=市场风险溢酬,即斜率
P-现值、F-终值、A-年金
单利现值P=F(1+n×i)‖单利终值F=P×(1+n×i)‖二者互为倒数
复利现值P=F(1+i)n =F(PF,i,n)――求什么就把什么写在前面
复利终值F=P(1+i)n=P(FP,i,n)
年金终值F=A(FA,i,n)――偿债基金的倒数
偿债基金A= F(AF,i,n)
年金现值P=A(PA,i,n)――资本回收额的倒数
资本回收额A= P(AP,i,n)
即付年金终值F=A〔(FA,i,n+1)-1〕――年金终值期数+1系数-1
即付年金现值P=A〔(PA,i,n-1)+1〕――年金现值期数-1系数+
递延年金终值F= A(FA,i,n)――n表示A的个数
递延年金现值P=A(PA,i,n)×(PF,i,m)先后面的年金现再前面的复利现
永续年金P=Ai
内插法瑁老师口诀:反向变动的情况比较多
同向变动:i=最小比+(中-小)(大-小)(最大比-最小比)
反向变动:i=最小比+(大-中)(大-小)(最大比-最小比)
实际利率=(1+名义次数)次数-1
前生把握自己余生遇见了你
2000X8%-500X0.5%X6(这是第一笔借款的利息,要扣除闲置半年年的五百万的收益)+2000X10%X180/360(第二笔借款的利息,是半年的)另,超出专门借款的应资本化的利息:+500*{(2000*6%+10000*8%)(2000+10000)}*612(第二次支出时超出专门借款的普通借款利息)+500*{(2000*6%+10000*8%)(2000+10000)}*312 (第三次付款时超出专门借款的普通借款利息)
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