注册会计师师注册要调档案

注册会计师协会的内设部门职责：

1、办公室综合协调协会秘书处的各项工作；

2、负责协会文秘、档案、机要、保卫、接待、人事、财务等行政工作；

3、指导行业财务会计工作，拟定并组织实施事务所财务办法；

4、负责协会的后勤保障和职工福利，保障协会正常运转。

注册会计师协会是由注册会计师组成的职业团体，其宗旨是服务、、和协调。中国注册会计师协会是注册会计师的全国组织，接受的指导、和，并接受的。

注册会计师协会宗旨：是服务、、、协调，即以诚信建设为主线，服务本会会员，会员执业质量、职业道德，依法实施注册会计师行业，协调行业内、外部关系，维护社会公众利益和会员合法权益，促进行业科学发展。

北京市会计师事务所,资产评估机构业务档案暂行办法
　　京财协[2022]1978号
　　颁布时间：2022-10-17发文单位：北京市财政局,北京市
　　第一章　总则

　　第二章　业务档案的

　　第三章　业务档案的利用

　　第四章　附则

　　第一章　总则

　　第一条　为了维护会计师事务所、资产评估机构及其委托单位的利益和合法权益，规范会计师事务所、资产评估机构的业务档案，根据《中华人档案法》、《中华人档案法实施办法》、《北京市实施〈中华人档案法〉办法》和《中国注册会计师审计准则》，结合行业实际情况特制定本办法。

　　第二条　本办法所称业务档案是指会计师事务所、资产评估机构在进行有关审计、验资、资产评估、会计咨询、会计服务、税务等工作（以下简称“业务工作”）中形成的有保存价值的各种文字、图表、声像等不同形式和载体的历史记录。

　　第三条　会计师事务所、资产评估机构应建立健全有效的业务档案制度，以确保业务档案的安全、完整和利用。

　　第四条　会计师事务所、资产评估机构要明确一名负责人（法表或出资人或合伙人）分工负责业务档案的组织领导工作；要指定专人对本所的业务档案进行，档案人员应取得北京市颁发的岗位资格证，并接受档案继续教育培训。

　　第五条　会计师事务所、资产评估机构的业务档案人员应具备良好的职业道德素质、专业素质和知识素质。

　　第六条　会计师事务所、资产评估机构的业务档案实行集中统一，接受同级档案行政部门、北京市财政局和北京注册会计师协会（以下简称“北京注协”）的、指导。

　　第二章　业务档案的

　　第七条　业务档案基本内容包括：按照业务档案规范化、科学化、制度化要求，对业务报告、工作底稿等业务文件材料进行收集、分类、立卷、整理、编目、归档、保管、利用、鉴定和销毁。

　　第八条　各业务人员在业务工作结束后，必须将业务工作过程中形成的文件材料和工作底稿，按归档要求进行整理后及时向档案人员移交，任何人不得拒绝归档或据为己有。

　　第九条　业务档案的立卷程序包括组卷、拟写案卷标题、卷内文件材料排列与编号，填写卷内目录和备考表及装订等工作内容。

　　1、组卷：按照一个委托单位一项业务，原则上组成一个案卷。对于一项业务需要组成若干册时，在每册封面上必须注明此项业务共有多少册，此册是第几册。

　　2、会计师事务所、资产评估机构的业务文件材料按时间顺序排列。卷内文件材料排列顺序：

　　（1）卷内文件目录；

　　（2）业务约定书；

　　（3）业务报告（正本在前，修改稿在后），建议书底稿及附本，会计报表及附注；

　　（4）委托单位声明书，委托单位的未审会计报表；

　　（5）工作计划；

　　（6）审计差异调整表及测算平衡表；

　　（7）业务完成后的工作总结；

如果不调档的话，就让会计师事务所给你再做一份档案，一般会计师事务所都有这个本事的，而且不用等2年可以马上注册

主要任务：
办公室综合协调协会秘书处的各项工作；负责协会文秘、档案、机要、保卫、接待、人事、财务等行政工作；指导行业财务会计工作，拟定并组织实施事务所财务办法；负责协会的后勤保障和职工福利，保障协会正常运转。
基本职责：
1、负责协会文件资料的收发、核稿、运转、归档和印章的工作；
2、负责起草协会年度工作总结、工作要点，整理会议纪要，参与协会对外宣传工作；
3、负责协会的会务组织和接待工作，协会车辆；
4、协调协会部门之间、协会与外单位之间的工作关系；
5、负责协会劳动人事工作，参与研究制定行业人事、人才资源开发方面的政策和制度；
6、负责全省事务所的财务会计工作，制定全省事务所财务办法和会费缴纳办法；
7、负责协会的财务核算工作，会费、考试、培训等费用，负责书刊、杂志、证书等财务事项；
8、负责协会的固定资产，购置办公用品和职工的生活福利工作；
9、负责协会的保密、保卫、卫生和信访登记等工作；
10、负责党、团、工、青、妇等组织的有关工作，负责安排协会的政治活动和各项文体及公益活动；
11、协会领导交办的其它事项。
一、综合岗位（1）职责：
1、负责编写协会季度、半年、全年工作总结和工作计划；负责协会文件批送、办理工作；
2、组织协会政治学习、业务学习；
3、协助办理厅机关党、青、妇、工会等组织的有关事务工作；
4、负责对中注协、中评协、省财政厅相关处室有关材料的起草工作，协助有关工作报告、领导讲话的起草工作；
5、综合协调协会内部政务和接待工作；
6、负责协会与有关单位、部门的协调及交流工作；
7、负责收付各类款项和各种会议的结算事宜；
8、负责协会各类会议的会务组织工作和会议财务工作，并负责整理会议纪要及会议材料；
9、负责及时完整地登记日记账和银行存款日记账；
10、办理协会领导交办的工作。
二、综合岗位（2）职责：
1、负责制定和完善协会内部规章制度并组织实施；
2、负责协会劳动人事工作，制定协会人力资源培训、使用方面的政策和制度；
3、负责协会印发文件核稿工作；
4、协助起草有关材料；
5、负责制定行业财务办法并组织对全行业财务检查工作；
6、负责审核协会费用报销的原始单据；
7、负责填制会计凭证、登记会计账簿，并编制财务报告；
8、负责并使用财务印章；
9、负责整理、保管会计档案；
10、办理协会领导交办的工作。
三、内务岗位（1）职责：
1、负责并严格按照规定使用印章；
2、负责办理协会文件资料的收发、登记、分办、传递等事宜；督办厅内、中注协、中评协和有关部门按规定时间应上报文件、材料及时上报；
3、负责协会文件档案的；
4、组织实施物资采购计划，安排职工福利，做好后勤保障工作；
5、协助组织协会的文体活动、公益活动；
6、督促各部门做好防盗、防火、防工作，维护办公室安全；
7、及时打印、复印、速印有关文件资料；
8、负责复印机、速印机等办公设备的维护、保养工作；
9、办理协会领导交办的工作。
四、内务岗位（2）职责：
1、办理车辆的审验、养路费缴纳、车辆保险和证照等事宜；
2、安全正点完成出车任务；
3、协助后勤保障和接待工作；
4、组织实施协会的文体活动、公益活动；
5、办理协会领导交办的工作。 主要任务：
负责行业发展的调查研究，提出并制定行业发展思路以及相应政策、措施及办法；拟定科研课题并组织实施，负责行业对外宣传和交流工作；负责《陕西注册会计师》编辑和发行工作，负责协会网站和行业信息化建设工作；负责理事会、常务理事会的各项工作；负责协会和行业法律事务并进行日常指导；负责行业文化建设。
基本职责：
1、负责协会行业发展规划调查研究，拟定调研提纲及研究课题；
2、负责行业对外宣传、交流工作；
3、负责指导和协调地市注册会计师部门工作；
4、负责理事会、常务理事会的筹备工作，准备会务事项等；
5、负责协会的法律援助及委员会的日常工作；
6、负责《陕西注册会计师》的编辑、发行工作；
7、负责协会网络及行业信息化建设以及协会自动化设备的维护；
8、负责协会和行业书刊资料的征订和发行工作；
9、负责组织行业国内国际学术交流活动；
10、负责行业综合考评工作的标准制定并组织实施。
岗位设置及分工：
综合岗位
网络岗位
编辑主管岗位
一、综合岗位职责：
1、负责行业发展的调研工作；
2、负责会员的对外宣传工作；
3、负责协调协会与地市注册会计师部门工作；
4、负责组织会员开展对外交流活动；
5、负责理事会、常务理事会的筹备工作；
6、负责起草有关领导讲话及会议材料；
7、负责行业法律援助工作及委员会的日常工作；
8、办理领导交办的其他工作。
二、网络岗位职责：
1、负责网络信息资料，及时公布协会综合有关信息；
2、负责编制有关网页并及时更新网页信息；
3、负责协会的网络安全和信息保密工作；
4、负责资料征订信息的发布和年度信息资料统计汇总上报工作；
5、负责行业综合考评工作；
6、负责《陕西注册会计师》期刊网络上传工作；
7、负责协助理事会、常务理事会的筹备工作；
8、办理协会领导交办的工作。
三、编辑主管岗位职责：
1、负责《陕西注册会计师》编辑工作；
2、负责期刊的组稿、采编、校对、出版及广告工作；
3、负责及时收集全行业的信息、照片等资料；
4、负责信息通讯员的及培训工作；
5、负责省际协会的会刊交流和联系工作；
6、负责编写行业动态、大事记等信息资料；
7、负责书刊、报纸、期刊、资料的征订和归档工作；
8、办理协会领导交办的其他工作。 主要任务：
组织实施全省注册会计师、注册资产评估师全国统一考试工作；贯彻落实中注协、中评协和省级协会培训计划；负责全省注册会计师和资产评估师的后续教育工作；制定后续教育培训制度，完善后续教育培训体系。
基本职责：
1、负责省注册会计师考试委员会及其办公室的日常工作；指导、检查各市考试工作；
2、负责全省注册会计师、资产评估师考试考务工作；
3、负责考生成绩档案和成绩复核、查询工作；为考试合格人员颁发成绩合格证书；
4、研究行业执业人员能力框架，负责制定后续教育培训中长期规划；制定全省注册会计师、注册资产评估师年度培训计划；
5、组织实施全省注册会计师、注册评估师的后续教育和考前培训以及非执业会员、执业会员的岗前培训工作；
6、组织考试用书和培训教材的征订和发行以及编写工作；
7、负责后续教育和考前培训师资的组织、培训等工作；
8、负责远程视频培训以及远程教育教室和设备的维护保养工作；
9、负责专业技术委员会的日常工作；
10、办理协会领导交办的其它事项。
一、考试培训部主任岗位职责：
考试培训部主任协助分管主持考试培训部全面工作：
1、负责全省注册会计师、注册评估师考试委员会办公室日常工作；指导、检查各市考务工作；
2、负责全省注册会计师、注册评估师考试的协调工作；
3、研究行业执业人员能力框架，负责制定后续教育培训中长期规划；
4、负责组织拟定全省注册会计师、注册评估师年度培训计划及培训工作总结，负责起草有关考试培训会议材料和领导讲话材料；
5、负责组织全省注册会计师、注册资产评估师以及非执业会员后续教育工作；
6、负责组织后续教育培训师资、考前培训师资的选拔和聘用工作；
7、负责建立后续教育培训师资以及考前培训师资队伍档案；
8、负责专业技术委员会的日常工作；
9、办理协会领导交办的其它事项。
二、考试培训部副主任岗位职责：
考试培训部副主任协助考试培训部主任工作：
1、负责实施全省注册会计师、资产评估师、非执业会员后续教育培训等日常工作；
2、负责全省注册会计师、资产评估师、非执业会员培训档案工作；
3、组织实施注册会计师、注册资产评估师的岗前培训；
4、办理向三个国家会计学院派送学员的具体事宜；
5、负责组织后续培训教材的编写、征订和发行工作；
6、负责远程视频培训以及远程教育教室和设备的维护保养工作；
7、提出对未按规定完成后续教育培训的注册会计师、资产评估师的处理建议；
8、办理协会领导交办的其他事项。
三、考试员岗位职责：
考试员在考试培训部主任副主任领导下工作：
1、草拟全省注册会计师考试的考试办法、报名简章及相关文件；
2、负责全省考试报名软件培训工作，负责办理全省年度注册会计师报名工作及考生的考试档案录入等工作，制作并发放准考证；
3、负责办理注册会计师、注册资产评估师考试用书的征订和发行以及网上学习卡发售工作；
4、负责落实考场及其全省考务相关工作；
5、负责办理考试试卷的接送、保管工作；
6、负责向考生公布成绩及成绩查询结果，发放成绩单和全科合格证；
7、负责办理申请免试人员的资格审核及上报工作；
8、负责各种考试档案工作；
9、办理协会领导交办的其他事项。 主要任务：
负责全省注册会计师和资产评估师行业团体会员、个人会员、非执业会员的年检工作；办理会员的注册、转所等，会员的业务报备、诚信档案等资料；组织实施年度执业质量检查；制定陕西省注册会计师、注册资产评估师相关法规制度并组织实施。
基本职责：
1、制定会员办法、注册会计师和注册评估师注册转所办法，非执业会员办法，并负责组织实施；
2、负责主任会计师、合伙人和资产评估机构法定代表人的资格以及注册、转所人员的资料审核工作；
3、根据协会《章程》和《会员办法》，负责执业会员、团体会员和非执业会员的日常工作；
4、审核会计师事务所、资产评估机构设立、合并、变更事项的出资人（合伙人）材料，执业会员资质情况等；
5、组织实施全省会计师事务所、资产评估机构执业质量检查及个人会员年度检验工作；
6、负责全省会计师事务所、资产评估机构业务报备工作；
7、负责受理注册会计师、注册资产评估师和会计师事务所、资产评估机构投诉举报案件，并进行查处；做好年检、业务检查和投诉举报材料的归档工作；
8、负责《注册会计师法》和专业标准的贯彻落实工作，制定与专业标准相配套的办法，协调解决执行专业标准中的有关问题；
9、负责惩戒委员会的日常工作；
10、负责行业诚信档案信息采集、建档和查询工作；
11、办理协会领导交办的其他事项。
岗位设置：（主任1人、副主任2人、1人）
注册部主任岗位
注册部副主任岗位
注册部副主任岗位
综合岗位
一、注册部主任岗位职责：
1、负责注册部全面工作。协调注册会计师、注册资产评估师注册、转所、、行业诚信档案建设等各项工作。
2、负责制定、修订会计师事务所、资产评估机构行业自律检查制度；负责制定行业自律惩戒制度、同业互查制度和通报制度等有关制度；制定注册会计师、注册资产评估师职业责任保险制度。
3、负责研究制定注册会计师执业标准及其相关方面的有关规定。
4、负责组织实施开展年度会计师事务所、资产评估机构业务质量检查工作，负责对重大案件的调查处理工作。
5、负责协调与审计、证监局、工商、公检法等有关部门开展联手工作。
6、负责反馈、中注协拟定的专业标准征求意见稿，负责规范本省会计师事务所专业标准技术。
7、负责制定投诉举报受理、处理工作暂行办法，受理、调查、处理投诉举报案件。
8、负责惩戒委员会的日常工作。
9、负责注册会计师、注册资产评估师执业会员和非执业会员的日常工作。
10、负责答疑电话咨询、上门专访等有关注册会计师的执业质量、职业道德方面的问题。
11、办理领导交办的其他工作。
二、注册部副主任岗位职责：
1、协助主任工作，负责修订注册会计师会员、非执业会员办法；负责修订注册会计师注册、转所办法，并组织实施。
2、负责核查注册会计师团体会员、个人会员资质。
3、负责审核注册会计师注册、转所人员的资料和证书填制、上报、发放工作；负责注册会计师行业注册。
4、负责审核会计师事务所设立、合并、变更事项的材料和备案工作。
5、负责审核会计师事务所主任会计师变更材料和备案工作。
6、负责审核注册会计师非执业会员入会、退会、转会的相关材料。
7、负责组织实施注册会计师执业会员任职资格和执业情况的年度检查以及非执业会员年检工作，并进行统计并。
8、办理领导交办的其他工作。
三、注册部副主任岗位职责：
1、协助主任工作，负责修订注册资产评估师会员办法；负责修订注册资产评估师注册、转所办法，并组织实施。
2、负责核查注册资产评估师团体会员、个人会员资质。
3、负责审核注册资产评估师注册、转所人员的资料和证书填制、上报、发放；负责资产评估行业注册。
4、负责审核资产评估机构设立、合并、变更事项的材料和备案工作。
5、负责审核评估机构法定代表人变更材料和备案工作。
6、负责审核注册资产评估师非执业会员入会、退会、转会的相关材料。
7、负责组织实施注册资产评估师执业会员、非执业会员年检工作，并进行统计并。
8、负责各会计师事务所、资产评估机构的业务报备工作。
9、负责反馈、中评协拟定的专业标准征求意见稿，负责规范本省评估机构专业标准技术。
10、完成领导交办的其他工作。
四、综合岗位职责：
1、负责注册会计师、注册资产评估师非执业会员的信息录入、证书填制、上报、发放工作。负责行业信息档案资料录入、查询工作。
2、负责各会计师事务所、资产评估机构的业务报备资料录入和查询工作。
3、负责督促中注协、中评协交办的具有特种执业资格的会计师事务所、资产评估机构业务报备以及查询工作。
4、负责业务、注册会计师、注册资产评估师各类档案的分类、装订、整理、编号、归档工作。
5、协助注册部主任、副主任，做好业务、诚信档案软件、网络及其设备的与维护工作。
6、办理领导交办的其他工作。

目前北京注协秘书处领导机构由四人组成，具体为：王建新、汪宁副、张文丽副、刁卫海工会主 席。根据行业实际需要，秘书处共设立15个部门，其中王建新负责全面工作，侧重办公室、财务部、法律人事部、服务部；汪宁副侧重 注册部、继续、资产评估部、信息部、资料室；张文丽副侧重部、考试部、宣传部；刁卫海工会侧重人事档案部、党委（团 委）办公室、工会办公室。
各部门主要工作职责如下：
（一）办公室：
协调协会内部工作运转，检查督促工作事项的落实；负责理事会、常务理事会的日常事务和会议组织； 组织起草有关重要报告和综合会议的领导讲话；负责协会秘书处档案及行业业务档案培训、指导、工作；负责注册会计师、注册资产评估师职业 责任保险的协助调研及推动工作；负责协会社团年检、组织机构代码证年检工作；负责协会发文审核；负责协会文件的收发、印制、上网及传递工 作；负责定购相关资料并向会计师事所、资产评估机构发放。
（二）注册部：
研究完善本地区注册制度；负责本地区执业注册会计师的注册、转所和任职资格检查工作；负责行业基础信息的采集维护、分析利用；负责本地区非执业会员的入会、转会、年检工作；对涉及注册方面的投诉举报进行调查处理。
（三）部：
依据中注协行业执业质量检查制度，开展北京地区会计师事务所年度职业道德和执业质量检查；受理会员违 法违规行为投诉、举报；依据北京注协惩戒办法开展行业惩戒；建立诚信档案；多方位开展专业标准与技术指导服务；事务所股东或合伙人资格； 负责事务所业务报告防伪标识；负责与工作职责相关部门的协调工作。
（四）继续
1、以《中国注册会计师协会继续教育制度》和《中国注册会计师协会继续教育制度补充规定》为指导，全面贯彻中 国注册会计师协会年度培训工作精神，调动各方力量，全面提升北京地区CPA队伍的专业素质、执业能力和职业道德水平，从而负责制定、编制继续教育培训计 划；2、积极开拓人才培养途径，大力培养高层次行业人才；3、提升注册会计师专业方向教育质量，培养注册会计师行业高质量的后备人才队伍；4、加强继续教 育培训教材的开发和师资队伍的建设；5、加强培训工作的理论指导和制度保障。
（五）资产评估部
1、审批、注册资产评估师执业会员和非执业会员，支持会员依法履行职责；2、办理注册资产评估师注册和资 产评估机构设立的有关事宜，对注册资产评估师的任职资格及资产评估机构的设立条件进行年度检查；3、组织贯彻注册资产评估师执业准则、规则，制定实施行业 各项制度，并检查执行情况，对违法、违规执业的注册资产评估师及资产评估机构依法提出行业惩戒建议；4、组织开展会员执业道德、业务技能及其它相 关知识的培训；5、配合组织注册资产评估师全国统一考试北京地区考务工作；6、协调注册资产评估师行业内、外部关系，维护会员合法权益；7、组织业务交 流，总结工作经验，开展理论研究，不断提高注册资产评估师执业水平；8、积极宣传注册资产评估师行业，博取社会支持；9、促进对外交往，加强与国际同行间 的交流与合作；10办理国家法律、行业法规规定和中国资产评估协会、主管部门授权或委托的事项。
（六）宣传部
1、深入开展行业发展理论与实践调研，充分发挥协会委托研究体系作用，探讨和解决新时期行业发展中具有前瞻 、可作的问题，促进科研课题的成果。2、开展多种形式的对外宣传活动，广泛宣传行业在社会经济中的作用，提升行业公众形象，促进行业文化建设， 展现行业风采。3、编辑出版《北京注册会计师论丛》会刊及行业宣传品，促进行业专业技术进步和经验交流，活跃行业文化生活，更好地为会员服务。
（七）财务部
1、负责协会内部财务制度及内部控制制度的制订和修改；2、负责协会内部财务核算工作；3、负责组织行业年度决算的布置及汇总工作，负责会员会费的收缴工作；4、对北京地区两师行业的财务工作进行指导。
（八）考试部
根据注册会计师考试委员会办公室有关文件精神， 负责组织注册会计师全国统一考试北京地区的考务工作。
（九）法律人事部
1、组织行业相关法律研究，开展行业法制宣传教育工作；2、维护会员合法权益，为会员提供法律服务；3、对协 会制定的规范文件进行合法审核；4、按照市财政局等相关部门有关人事教育政策，拟订有关制度；5、合理规划协会人力资源的开发、配置；6、负责员 工的考核、培训和工作等。
（十）人事档案部
1、 认真贯彻落实北京市委组织部、北京市人事局及北京市人才服务中心对流动人员人事档案的有关规章制度，维护人事档案的严肃，促进人才合理流动。 2、负责本行业流动人员委托存档及人事并为用人单位及流动人员提供相关的公共人事人才服务。其中包括：负责与单位签订人事协议；接收委托存档单位 聘用人员人事档案存档及转出工作；接收集体户口及工作；办理因公出国（境）相关手续；开具各类人事证明；接收北京生源大中专毕业生并负责转正定级工 作；负责办理委托存档单位申报引进非北京生源应届毕业生需求的审批工作；负责档案工资的及工龄审定工作；负责审核申报职称考试工作；负责人事档案 费的收缴工作；负责计划生育及宣传工作。3、提供对会计师事务所、评估机构等会员单位发布网上刊登人才招聘需求信息的服务。
（十一）党委、团委办公室
负责北京地区注册会计师、注册资产评估师行业党建、团建工作。
（十二）工会办公室
1、按照《工会法》和《中国工会章程》及市总的相关文件精神，依据上级工会及秘书处的工作部署，制定工会工作 计划，布置、检查指导各基层工会开展工作，发挥工会委员、基层工会、委员作用；2、自觉履行工会职能，发挥工会的自身特优势，依法维护教职工的合法权 益和权利；3、积极开展有益于精神文明和行业文化建设的各类教育活动，组织好群众文体、文化娱乐活动，更好地丰富职工的文体生活；4、配合有关部门 做好工会、委员的培训，做好发展会员单位、新会员的接收和对会员进行工会基本知识的教育；5、做好来信来访接待等各项工作；6、积极开展职工互助保险 的宣传、组织、参保、理赔等工作。
（十三）信息部
负责建设和协会计算机网络，提高行业信息化、办公自动化水平。
（十四）服务部
1、负责协会后勤服务；2、负责协会固定资产（部分）及办公用品的购置发放；3、负责协会会议的会务工作；4、负责内外联系及协会安全保卫工作；5、负责协会物业。
（十五）资料室
负责北京注协资料室的规划、建设和等工作。