银行总审计师工作思路

商业银行审计评价是商业银行内部审计部门在对本行资本运作、资产质量与安全、盈利性和流动性、内部控制与风险管理状况等进行系统化、规范化的审计、分析和判断的基础上,所做出的综合自我评价。目的在于全面真实客观反映总体经营管理水平和风险控制程度,提高运作效率和增加价值,促进持续健康发展,是商业银行内部审计职能的进一步深化和完善,也是适应当前外部监管要求和内部治理需要的重要标志。2006年初,中国银行业监督管理委员会发布《商业银行监管评级内部指引(试行)》(以下简称《指引》),统一了对商业银行风险评级标准。之后,部分商业银行以此为基础,结合以往的审计、内部控制评价情况,率先制定了本行的审计评价办法,并开展了试评价。现结合实践就如何做好审计评价工作提几点粗浅看法。 目前各商业银行审计评价内容基本上参照《指引》中的监管评级专案制定(《指引》主要借鉴了美国的CAMELS评价体系),主要为资本充足性、资产安全性、管理严谨性(主要为内部控制和风险管理)、支付流动正常性、收益合理性和市场风险敏感性等方面,所给的权重一般都是相同的。

首先，你没说明保你是做内部审计，还是外部审计的。不同的工作有不同的目的。你应正确对待。我想你可能是做内审的。决定内审工作成败的原因：1、内审的工作环境，2、内审人员处理问题的方法。3、内审人人员的业务水平。细说话就太多了。我这里就你起决定作用的后两点提一下建议。对于查处的问题应区别对待。对于技术上的误差，提醒一下就可以了：技术水平差，一般你可以指导她。处理得好都不会有太大的问题，反而对你工作和交友都有帮助。再就是原则问题了，怎样处理你的考虑的慎之又慎；首先，你应确定你的观点是对的，不能有偏差。处理时要考虑后果，对你的影响，对被审计人员的影响，对公司内部的影响，和对相关高阶人员的影响。一般来说这样的问题较少，但是关键。有些是你还可以向你的对不起的人请教。关于请客吃饭，应是工作的润滑剂。处理好对工作无疑是有好处的。凡是有度。

一、加强管库人员的业务培训和思想教育，使管库人员的素质提高到位。在发行库的管理中，管库人员是决定性因素。他们业务素质和思想水平的高低，直接影响着发行库的规范化管理，针对管库人员老同志偏多，学历偏低，业务素质和思想水平参差不齐等问题，应采取有效措施，加强对管理人员的业务和思想教育，使管库人员的素质提高到一个新的水平。1、加强管理人员的业务培训。因为各级发行库管库员调动频繁、新手多，对发行库管理的业务不精，制度不熟，致使部分管理制度难落实，不利于发行库的安全和规范化管理，因此必须加强管库员的业务培训，尤其是要加强各种制度和发行操作规程的学习，使他们熟知制度，按规章办事，为发行库的规范化管理打下良好基矗2、加强管库人员的思想教育。要保证库款的绝对安全和发行库管理、制度的落实，强化管库人员的思想教育，应从三个方面着手。第一加强法纪教育，使他们知法、懂法、守法，做到警钟常鸣，增强抗腐拒变的能力。第二加强吃苦耐劳教育，管库人员的工作既脏又累，收付频繁，劳动量大，这也需要行领导的关心，引导他们发扬吃苦精神，乐于奉献，热爱管库工作;三是行领导要与管库人员进行定期或不定期的交心谈心，了解管库人员生活疾苦和行为变化，掌握其思想动态。将事故隐患和不良苗头消除在萌芽状态。二、加强制度执行的监督检查，使制度执行到位。制度是管理的准绳，执行制度是加强管理的根本。发行库的管理中，逆向操作，跳越程式，甚至不坚持制度的问题时有发生，使制度执行大打折扣。为了加强日常管理，除强化管库人员的制度意识外，我认为还要加强制度执行的督促检查。首先，库主任应定期或不定期地对发行库管理制度的执行情况，进行全面检查，而不仅仅是例行查库上，对存在的问题，责令整改，对存在的苗头和隐患要及时处置。二是发行部门负责人要经常对管库人员的制度落实情况进行检查督促，及时发现和督促各项制度的执行。三是各级人行都设有内控检查小组，内控检查小组要发挥其职能作用，定期检查发行库管理制度的执行情况，对坚持制度不严、执行制度不力的现象，按规定加以处罚或教育，以加强管库人员执行制度的自觉性。三、加强内控建设，做到内控责任到位。发行库的管理是一个系统的工作，各项管理制度必须落实到各个环节，这不仅需要各级领导和相关部门的检查和督促，而且更为重要的是加强内控建设，完善各种管理制度，建立岗位责任制，明确库主任、发行部门负责人以及管库人员的职责，让管库人员知道自己的责任和许可权，真正形成一级抓一级，一级为一级负责的齐抓共管的管理机制，使管理制度落实到人，落实到业务操作的每一个环节。并制定相应的奖惩办法，对严格执行制度，按章操作，保证库款绝对安全、库房管理达到了规范化要求的管库人员，要给予一定的物质奖励和精神鼓励;对执行制度不严、有章不循、违章操作、内部管理混乱、库房管理达不到规范化要求的，应将这样的管库人员调离管库岗位，并扣除管库人员的管库津贴;对造成险情或库款差错的要追究经济和行政责任，直到刑事责任。

随之加大，涉密载体呈现多样性，故而导致涉密活动也日益频繁，涉密渠道增多，窃密手段隐蔽性也在不断增强，保守秘密的难度加大。面对正处于股份制改革关键时期的农业银行，随着股改工作的逐步深入，农行对外开发程度、透明度也在逐步提高，与外方的合作日益增多，程度不断加深，所以农行所涉及的国家秘密和商业秘密面临的安全风险也在不断加大，为此，就基层农行如何做好机要保密工作略谈点见意。一、当前机要保密工作存在的主要问题。近年来，我行在机要保密工作上健全了制度、明确了责任、加大了管理措施，充分发挥了机要保密工作的保障作用，确保了国家秘密和我行重要商业秘密的安全，未发生任何重大失、泄、窃密事件。但是，目前还有少数基层行在机要保密工作中还存在不少薄弱环节和泄密隐患，有待我们更进一步的引起高度重视。一是国家秘密载体使用不规范。少数行在秘密档案影印上存在送社会上营业性场所影印；秘密档案传递上存在用平信或挂号信等普通邮件邮寄，取送秘密档案时乘坐公共汽车、计程车或走路等；在秘密档案清退上存在没有严格按一般秘密档案应在一个月以上就要清退机要室保管的规定，有的半年或第二年清理档案时才进行清退；在档案归档上没有实行专卷专柜保管的要求，而是与普通档案混合一起进行保管。少数单位还存在涉密档案存放混乱，登记不全，在档案阅读、销毁等方面执行规定不严，存在随意扩大阅读范围、私自影印或传递档案等现象。二是计算机网路安全管理有待加强。目前，虽然各单位在计算机网路资讯系统保密意识方面较以往有所增强，但“重应用、轻保密”的问题依然存在，有的单位存在连线网际网路的计算机上储存处理国家机密及农行商业秘密资讯、移动储存介质在涉密计算机和非涉密计算机间交叉使用、将标有密级的档案通过电子邮件传送，以致造成涉密事件。三是保密设施配置滞后。在个别单位目前还存在保密要害部门部位，没有安装铁窗，没有监控和报警设施等等；少数单位的远端工作室没有安排独立的工作间，与办公室共用一个房间办公。四是商业秘密的范围和标准把握不准。现各单位部门普遍存在单纯的把已定密的公文认定是需保密的范畴，而对某些应进行保密的资料把握不准，如把业务部门的计划统计报表、经营市场分析、未公开的客户资讯、研究未定或未实施的方案、各种内部资料等等没有定密的应保密资料视同为一般资料，忽视其应保密性。同时，少数单位部门存在认为商业秘密的保密工作是办公室的事，保密工作应由办公室去抓，事不关已等等现象。二、机要保密工作要抓好四个落实、履行八项职能、健全一支队伍。新时期，农行机要保密工作面对的形势复杂、任务艰钜，我们务必对当前形势下机要保密工作的极端重要性有清醒的认识，要做好新时期机要保密工作，我认为必须抓好四个落实，履行八项职能，健全一支队伍。第一，抓好四个主要环节的落实一是加强领导，确保组织落实。保密工作涉及面广，做好机要保密工作，首先，各级领导要高度重视，把机要保密工作列入各级行的重要议事日程，定期分析保密工作形势、管理现状和队伍建设情况，及时研究解决保密工作中的重点难点问题。其次，机要保密工作单靠一两个保密干部是无法搞好的，必须建立完善的机要保密工作管理体制及组织机构，形成保密队伍和网路，这是我们做好保密工作的基本条件和组织保证。二是提高认识，确保思想落实。做好机要保密工作，首先要提高认识，要把机要保密工作的思想教育落到实处，切实提高干部职工对保密工作的认识，消除存在的各种模糊概念。目前少数单位机要保密观念淡薄，保密干部的保密经验不足，甚至存在“天下太平、资讯发达、无密可谈”，“情况复杂、科技先进、有密难保”等错误思想。针对上述情况，我们要加大机要保密工作的宣传力度，定期组织保密专项教育、举行各种泄密典型事例图片展，组织观看保密教育片和进行保密知识测验等措施，提高领导干部的保密意识，让全行保密干部绷紧保密这根弦。三是狠抓执行，确保制度落实。机要保密法律、法规和规章，是开展保密工作不可缺少的依据和保障。抓好机要保密工作的制度建设主要从两方面进行。一方面抓制度的制定，即根据保密法规、规章和上级行的档案要求，结合本行实际，制定和修订保密工作各项制度，并发放到各单位重点涉密部门部位；另一方面抓制度的执行，在机要保密工作中严抓各项保密制度的执行，对违反保密工作制度人员，要进行严格的处罚或组织处理；对造成重大事故的，要根据保密法追究刑事

宣传是企业发展的有力武器，是企业文化建设的保障，是经营理念进一步升华的有效手段。加大宣传力度、做好宣传工作是当前农商银行发展必不可少的关键环节，具有重要的意义。 本文结合五台农商行实际情况，对如何做好宣传工作进行分析。 辖区内 行...

【摘要】商业银行个人贷款业务流程各个岗位均会形成个人贷款档案，由于个人贷款业务量大，档案工作量非常繁重。鉴于此，如何做好个贷档案工作？依笔者工作经验，有以下两点值得借鉴：精细化管理进行档案源头控制；影像电子化提升档案管理质量和效率。【关键词】商业银行 个人贷款 档案商业银行个人贷款业务流程各个岗位均会形成个人贷款档案资料，由于个人贷款业务量大，因此其档案整理、归档工作量颇为繁重，因贷款催收、贷款检查、内外部审计等借阅及归还档案业务量大。（剩余0字）

审计师在计算机资讯系统下执行财务会计报表审计，并不改变审计的总体目标和范围。但是，计算机的使用改变了财务资料的处理和储存，并可能影响被审计银行为达到适当的内部控制而采用的组织和程式。因此，审计师在对会计制度和有关的内部控制的研究和评价所实施的程式。以及其他审计程式的性质、时间和范围就可能受到电子资料处理环境的影响。这些影响表现为以下几个方面：1.对审计物件的载体产生的影响。在手工操作下，作为审计物件的载体是会计凭证、账簿、报表和其他各种经营资料，都是可见性的文字、数字记录，并且要求严格按照统一的规程来填写和登记。但在计算机资讯系统下，除了部分原始凭证和打印出来的账表外，大量会计资料都是以电、磁讯号的形式被存录在计算机中的，若不经显示或输出是看不见、摸不著的。它们既容易销毁也容易伪造，而且可以不留任何痕迹。审计中即使发现可疑之处，要想进一步追查也是有困难的，还必须补充新的审计方法和审计手段才能满足客观需要。2.对审计内容的影响。手工处理下的会计核算内部控制是通过合理分工、明确责任、规定业务处理程式以及加强业务人员之间的互相联络和互相制约来实现的。审计师只要对被审计商业银行内部控制进行全面了解和详细测试并做出评价，就能够据以确定审计的范围和重点，制定出实质性测试程式以开展下一步工作。但在计算机资讯系统环境下，资料处理集中由计算机自动完成，并改变了账务处，计算机资讯系统环境下的商业银行审计，理程式，使原有的内部控制功能丧失，这样审计师就需要运用一套新的技术和衡量标准，对计算机资讯系统环境下的商业银行内部控制进行测试和评价。因此，会计资讯处理和内部控制的变革使审计内容和侧重点发生较大变化，审计的重点多放在异常业务的处理及系统变化的测试上，而不在于对相同业务取大样本进行测试上。3.对审计线索的影响。审计师必须跟踪审计线索来稽核有关经济业务，以搜寻审计证据。会计核算电算化使审计线索发生了很大的变化。在手工操作下，从原始凭证到记账凭证、由记账凭证到财务会计报表的编制，每一步都有文字记录，都有经手人签字，审计线索十分清楚。审计师进行审查时，完全可以根据需要进行顺查、逆查或采用抽样的方法进行审查。但在计算机资讯系统环境下，制作凭证、登账及报表编制，全部由计算机系统按一定的程式指令完成，存有会计资料的大多是磁带和磁碟，这些磁性介质上的资讯是以机器可读的形式存在的，不为肉眼所见。手工系统下的传统审计线索在这里消失了。为了能有效地审计计算机资讯系统下的会计资料，除了制定一些规章制度外，还必须在会计软体系统的设计和开发中提出审计要求，以便这些系统在会计核算中能留下新的审计线索。上述对审计线索的影响。使得对资料的输入、处理和输出控制的测试以及对计算机的操作过程测试成为审计的重要内容。4.对审计技术和审计方法的影响。计算机资讯系统的特点决定了审计技术应当相应改变，手工审计技术仍是有效和必要的，但是，计算机辅助审计技术效率则更高，有时甚至是必不可少的审计技术。计算机资讯系统环境下被审计商业银行内部控制的变化，使审计方法也产生较大变化。对会计资料所进行的实质性测试包括：（1）不处理资料档案的实质性测试方法：（2）处理实际资料档案的实质性测试方法；（3）处理模拟资料档案的实质性测试方法。

摘要：企业档案考核与评价（以下简称档案考评）是一项针对企业档案管理工作考核和评价的标准体系，与上世纪90年代开展的企业档案目标管理有异曲同工之处。它将逐渐成为企业档案管理的常态化工作，有利于上级部门了解基层单位档案工作的状况，使基层单位档案管理更加规范和科学，不断提升档案管理水平。对基层档案工作来说，自上而下的推动，对其工作的发展和进步更具有积极的意义。

商业银行信贷呈现出业务快速发展。产品日益丰富。信贷主体、方式、投向等日趋多元化和复杂化，风险更难把握的趋势。如何在依法合规经营的基础上，使信贷管理既能贴近市场。贴近客户，保持较强的适应性，又能有效防范和控制风险，保障业务健康发展，对银行业提出了更高的要求。就如何做好这方面工作，笔者谈谈自已的拙见。

1.要明确工作目标，确定关键绩效指标。首先，要准确定位预算单位的工作计划目标，力求与 *** 下达的工作目标保持一致，确定本单位为完成工作目标需要开展的专案活动，寻找专案开展的充分依据，建立各专案活动应达到的关键绩效指标。其次，要制订专案实施的保障措施，落实专案实施工作制度，落实责任科室和责任人，使预算单位的工作目标与各专案的关键绩效指标结合起来，使关键绩效指标与开展的业务活动联络起来。2.要结合专案规划设计，测算预期绩效目标。进行专案实施规划，使负责专案的责任科室和责任人，针对自身所承担的关键绩效指标来设计各类业务活动。根据各类业务活动的功能作用、绩效目标和工作要求，正确测算为保证各阶段业务活动开展所需资金量；以定性与定量指标相结合方法制订出预期可测评绩效分类指标。按照业务管理类指标、财务管理类指标，具体细分预期专案实施的目标完成情况、组织管理情况、资金使用情况、财务管理情况、资产配使用情况及可产生的社会效益、经济效益、可持续影响能力等专案绩效预期达到的总体目标实现程度等明细分类指标。3.要跟踪管理，保证实施结果有效。要使制订绩效指标体系能达到预期效果，以支援绩效指标的结果真实、有效，预算单位评价组织机构对预期绩效目标的实现程度要进行跟踪管理，实行绩效工作指导，实时掌握业务活动开展和执行情况。要采集业务活动绩效执行资讯，定期与目标进行比对，发现绩效执行结果与预期目标发生偏离时，查询原因并及时采取措施。对于非量化的绩效指标完成结果，要采集与活动内容相关的资料、资讯、影像、图片等能有效证明实际执行效果的资料，为开展绩效评价提供充分依据。4.要设立指标体系，开展自我评价。预算单位评价组织机构，应以专案绩效预期达到的总体目标实现程度为基础，设立专案评价指标体系用于自我评价。评价指标要体现目标设定的情况：目标设定依据的充分性、明确度、合理性、完成的可能性；评价指标要体现目标完成的程度：目标完成率、完成质量、完成的及时性、专案完成验收的有效性；评价指标要体现组织管理的水平：各种管理制度、支撑条件和质量管理水平的保障；体现专案实施效益的：经济效益、社会效益、生态环境效益、可持续影响、公众满意度实现情况；评价指标要体现财务执行的状况：资金到位率和及时性、资金实际支出相符性和合规性、资金使用率、财务制度健全性和有效性、会计资讯质量真实完整和准确性；评价指标要体现资产的配置与使用情况：资产管理制度健全性和有效性、固定资产利用率等。要以各专案指标实际的执行结果来量化评价，以各专案绩效实际效果确定评价结论，并编制绩效报告，将实施专案的基本概况、专案产生的绩效、专案绩效的评价结论、评价发现的问题、相关意见与建议在评价报告中予以阐明。5.要应用与完善评价结果。绩效管理的最终任务是实现本单位工作计划目标，提升财政资金使用效果。完成这一任务，需要将绩效评价结果用于完善管理制度、改进工作计划、提高管理水平、加强业务活动的监督、降低支出成本、增强支出责任。对绩效自评价差的领域和薄弱环节，要追根问源分析原因，要重新审定绩效评价每个环节各自的活动计划和执行情况，从工作目标的确立上、关键指标的制订上、业务活动执行过程、评价组织的跟踪监督力度、自评价过程的客观性等各方面揭示存在问题，找出问题根源，研究解决方案，进行必要的调整、完善和改进，为下一期绩效评价的开展奠定基础。

如何提高银行业务审计能力

作为金融行业的主要机构之一——银行，其内部审计工作的能力也越来越凸显重要。接下来我整理了如何提高银行业务审计能力的相关内容，文章希望大家喜欢！

明确银行审计工作的目标。

任何一个部门一个岗位都有自身的工作职责跟目标。比如人事管理部负责员工的招聘、变动等工作，销售部提高产品的销售业绩，而财务工作中的'审计也是要明确岗位职责。作为审计人员要善于发现解决问题，提高银行审计工作的质量，并积极采取有效措施预防潜在的风险。明确工作目标后，工作执行力就要配合到位。

明确银行业务审计工作的流程。

任何一道任务都有一定的工作流程，先怎么做再怎么做。如果银行审计工作流程不明确，那么就容易出现混乱、重复的工作，浪费时间精力和物力。所以要健全和完善审计内部体系，在依据相关法律法规条件下，明确银行内部审计工作的相关工作职责、业务流程、质量控制、以及运行机制，特别是对外审计要注意的事项和规则，流程透明，办事才有依有据。

创新银行技术手段，以提高审计的效率。

互联网时代的迅速发展，使得各行各业都紧跟步伐，谁掌握了最新技术谁就抢占了市场的先机。不管是产品也好，还是内部管理工作也好，都离不开技术的创新。银行审计工作也要加快信息化管理，包括数据采集、数据模型分析、信息整合等，一系列的工作方式要创新，提高审计的效率，节省时间，让审计工作更便捷高效。

加强与同行或相关行业的合作学习交流。

合作共赢，是时代的不变的话题。行业有竞争有合作，才能合作共赢。银行可以加强和同行或相关行业的业务学习合作交流，每一个银行都有各自的工作方式，可以定期举办审计工作交流沙龙或座谈会，提升银行审计人员的业务知识，共同进步。

关系国家有关政策，定期举办学习座谈。

国家关于审计工作会有新的政策公示，作为银行的管理层和审计人员要及时关注审计工作的动态，了解其相关规则，做到遵守审计工作相关法律法规，并适时调整审计工作任务，保证银行审计工作的正常运营。另外可以定期举办审计工作的学习座谈，了解银行审计人员的工作能力是否得到进步，从而制定相关的培训工作。

审计人员自身转变工作理念，提高自身实力。

现在有很多银行的审计老员工还惯用以前的老办法，不仅仅影响工作效率而且也耽误整个审计部门的工作质量，作为审计人员要转变工作理念，与时俱进。学习先进的技术专业知识。通过参加一些行业交流会，或自身学习专业书籍等方式，不断提升自身业务能力，适应社会的发展。才能更好地促进整个部门、整个银行的审计工作的开展。

导语：写工作总结不是为了完成一份书面总结而总结，而是对某段工作实施结果的评估，通过回顾、分析某项工作的实施过程中有哪些成功经验和应吸取的教训。下面是我整理的审计师个人工作总结，一起来看一下吧！

2019年里，被局里评为先进个人和优秀科室，得到单位领导和同事们的一致好评，现将一年来在思想、工作、学习等方面情况作如下总结。

一、加强理论学习，不断提高理论水平

为了进一步提高政治敏锐力、政治鉴别力和政策水平，通过学习，增强了用科学的理论武装自己的头脑。通过学习，理论素养得到了进一步的提升，理想信念更加坚定。

二、求真务实，认真履行工作职责

隔行如隔山，刚进审计局时对于我这一个从没接触过审计业务的新手感到从没有过的巨大压力，但面对压力我没有畏惧和退缩，虚心向同事请教，向主审学习，向书本学习，通过一段时间的学习，我很快进入了角色，并能够独挡一面，成为领导的得力助手，一年来，我先后参加专项资金审计、任期经济责任审计、财政收支审计、财务收支审计、建设项目审计，到目前为止我已经熟悉各行各业的会计业务和在哪些方面容易存在问题，能够对查出的问题准确定性，我认为我已经完全具备主审的能力，并能圆满完成了局里交办的各项任务。

三、虚心进取，努力更新工作思路

多年来，我始终把学习放在首位，多次参加了市审计局组织的审计业务培训班的学习，还比较系统的学习了计算机和审计系统等知识，参加了全国计算机模块考试，并取得了资格证书。通过一次次的学习，不断充实了自己的理论知识和专业知识，使自己对审计业务工作有了更准确的把握，审计工作思路更加开阔。

经过多年来的锻炼，我个人在总体素质上有了明显的提高，虽然取得了一点成绩，但这还远远不够，离审计工作的需要还相差甚远，我要在以后的`工作中，再接再厉，使自己能够应对更多的挑战。

我在银行任审计员工作一年来，在领导的带领下，在大家的帮助和配合下，我认真履行审计员工作职责，在规定的职责范围内独立开展工作，按照审计员工作职责开展业务检查，根据检查内容下发整改通知书并监督落实整改情况，有效防范了各类事故的发生，确保了全行全年安全核算无事故、无案件。现将工作情况总计如下：

一、加强学习，不断提高自身素质

按照审计员的“政治坚强、业务精通”的要求，自年初以来，我始终以提高自身素质为目标，坚持把学习放在首位，努力提高业务素质和工作水平。一年来，我能够认真学习相关文件制度等有关规定，掌握了核算办法和流程，增强了业务分析能力和解决问题的能力，提高了审计水平。在学习上严格要求自己，认真学习，在学中提高，在学习中进步，从实际需求增加自己学习的自觉性。通过学习，提高了自身的业务素质，掌握了先进理念，拓宽了视野，增强分析问题、检查问题、解决问题的能力。

二、扎实做好本职工作

我作为员工，一年来，亲身感受了银行给我们的日常生活带来各方面的巨大变化，使经营理念从过去的只注重量的扩张转变到注重质的提升，以及由此带来的岗位分工和收入分配的变化。各种制度的出台，对我们银行规范经营管理提出了许多更为明确和细化的要求，工作中注重细节的管理、精细化的管理。针对违规行为，也有了更多的预防和惩戒措施，内控部门是全行监督部门，深感自己责任重大和工作的重要性，我要扎扎实实做好检查工作。

(一)认真履行审计员工作职责。

检查了支行及网点各项规章制度执行和业务操作情况，及时发现和纠正了工作中出现的问题并落实整改情况。对岗位轮换、离任审计、财务检查、合规手册撰写等工作。

(二)求真务实、尽职尽责，做好检查工作

认真履行审计员职责，做好审计工作。在检查中认真仔细，精益求精，认真检查每一项工作内容，做好纪录，对发现的问题出整改意见，提高了网点的核算质量，增强了内控管理水平，防范了操作风险的发生。

三、回顾检查自身存在问题

一是学习不够。当前，以信息技术为基础的新经济蓬勃发展，新情况、新问题层出不穷，新知识新科学不断问世，面对严峻的挑战，缺乏学习的紧迫感和自觉性。二是工作较累的时候，有过松弛思想，这是政治素质不高，也是自己世界观、人生观、价值观不高的表现。

四、针对以上问题，今后的努力方向是：

加强理论学习，进一步提高自身素质，对前台金融业务的熟悉不能取代提高个人素质更高层次的追求，必须通过学习增强分析问题、解决问题的能力。二是增强大局观念，转变工作作风，努力克服自己的消极情绪，提高工作质量和效率，积极配合领导和同事们把工作做得更好。

总之，在过去的一年工作中。虽然较好地完成了各项工作任务，但仍存在问题和不足之处，这些问题和不足之处在今后的实际工作中将得到逐步改善，并充分发挥审计员的职能作用，全面提升工作水平。

一年来，在市委、市政府的正确领导下，在上级审计部门的正确指导下，紧紧围绕市委、政府各项工作重心，以促进我市经济健康发展为审计监督的第一要务，坚持廉洁从审。在全体审计干部的共同努力下，圆满完成了今年市委、政府和上级审计部门交办的各项审计工作任务。现将一年来的思想、工作、学习和廉洁自律情况总结如下：

一、加强理论学习，不断提高自身素质

为了进一步提高政治敏锐力、政治鉴别力和政策水平，增强贯彻落实党的方针、政策的自觉性、坚定性，一年来，认真学习领会市委扩大会议精神以及市委、市政府年初确定的各项重点工作。通过学习，增强了用科学的理论武装自己的头脑。

同时，还注重审计业务理论学习，除参加了地区审计局组织的审计业务培训班的学习外，还比较系统的自学了计算机审计系统、财政改革相关知识、专项审计调查报告写作等内容，特别是参加了7月份自治区审计厅举办的“以培代审”固定资产审计调查。通过学习，理论素养得到了进一步的提升，理想信念更加坚定，审计工作思路更加开阔。

二、注重党性锻炼与修养

自觉遵守“审计人员工作纪律”，以此来规范自己的行为;不断加强党性修养，牢记“两个务必”，自觉地与市委、政府保持高度一致，不说不该说的话，不做不该做的事。在处事为人上，坚持诚实做人，踏实做事。始终以强烈的事业心和责任感做好审计工作;在工作关系处理上，比较注意把握自己的角色定位，自觉地维护大局，维护团结。

三、依法审计，求真务实

在审计工作中，能够认真贯彻执行《审计法》赋予的审计权限，坚持“依法审计、服务大局、围绕中心、突出重点”工作方针，始终能够做到：科学审计、文明审计、廉洁审计、客观公正，对自己分管负责的工作能够尽职尽责。一是能够深入审计一线，及时协调和解决审计工作中遇到的具体问题和困难，帮助年轻的审计干部尽快成长;二是，对一些热点、难点、事关百姓切身利益的审计项目，能够亲自深入到基层进行审计调研、了解，掌握第一手资料;同时，能够积极配合局长做好各项审计工作，大力弘扬“依法、求实、严谨、奋进、奉献”的审计精神

另外，对负责的妇委会工作也能够尽心尽力，我局是一个以女同志占大多数的单位，因此，我局班子历来很重视、关心女同志的身体、工作和生活等情况，只要是女同志的节日，一定会尽力安排。

四、今后努力的方向

加强学习，进一步提高审计技术方法和手段的自主创新能力，不断提高审计工作的技术含量和技术水平，尤其是提高宏观层面分析问题、解决问题的能力，不断提高审计质量，把审计工作不断引向深入，用发展的眼光分析经济改革中存在的问题，提出科学可行的审计建议，推动经济体制改革的步伐，为我市经济持续、快速、健康发展保驾护航。