广发银行审计报告审计师

评估时间：2019年3月8日

风险：本文仅供参考，不构成任何投资建议！

一.平台介绍

1.基本信息

Notes原本是一款记账软件，2015年9月正式上线网贷业务。平台运营方为深圳市得心应手科技有限公司(以下简称“得心应手科技”)，前身为深圳金蝶得心应手网络科技有限公司，成立于2011年7月13日，注册资本、实收资本1亿元。

2.股东背景

天眼查信息显示，汉迪科技股东为北京汉迪科技有限公司，从股权穿透可以看出，该公司实际控制人为金蝶集团创始人许，持股比例为70%，汉迪科技创始人，持股比例为30%。

3.融资历史

据零一统计，随手科技成立至今已累计五轮融资。其中，金蝶集团董事长许为天使投资人，红杉资本中国参与A、B、C轮融资，复兴瑞正资本、源码资本分别领投系列投资。最新一轮融资发生在2017年9月，由KKR领投，投资者包括范普金科(P2P平台“爱钱进”的母公司)。

4.高管介绍

1)创始人、首席执行官

曾就职于金蝶集团的谷峰，历任金蝶研究院院长、互联网事业部总经理、金蝶副总经理等职。

2)首席财务官

来自纽约州立大学布法罗分校的陈新旭拥有工业工程学位、圣托马斯大学软件工程硕士学位和明尼苏达大学MBA学位。曾任职于金蝶集团、美国金融服务公司AmeripriseFinancial、Jefferies、PiperJaffray等。并荣获2015年香港投资者关系协会「最佳投资者关系主任奖」。

3)副总裁

吴小晖拥有芝加哥大学的金融MBA学位和伦敦政治经济学院的金融经济学硕士学位。巴克莱银行全球金融市场部前总监。

第二，产品风险控制

1.产品构成

月增和季增分别按月、季期设置，每期期初调整一次利率。持有期越长，收益率越高。每个周期结束后即可退出(需提前申请，每个周期最后3天为审核期，可停止申请)，最多持有12个周期。

双赢是固定期限产品，锁定期180天，365天。禁售期内不能退出。

据客服介绍，目前贷款项目主要是补充个人流动资金，暂时没有车贷对象。评价君查询了多个贷款项目，发现目标贷款用途均为消费需求，金额在5万元以内，与客服所说基本一致。

我的贷款主要在消费信贷、消费分期、信用租赁方面提供个人服务。功夫贷主要致力于解决个人和小微企业的贷款问题，而美丽金融定位于汽车消费分期领域。

据客服介绍，随手贷是与达飞金融控股的合作项目，达飞金融控股旗下拥有一家小额贷款公司达飞云贷。客服没有透露具体合作方式，推测是笔记本引流，而达飞金融控股是第三方担保。

3.还款保证书

根据King& amp；amp；发布的《随手科技合规性审查报告》。合作机构伍德律师事务所在推荐资产的同时，还为借款人提供增信措施，包括但不限于债务回购、逾期预付款、保证金支付等。

4.风险控制

(1)贷款前

得心应手科技的风控人员负责得心应手笔记的贷前审核，审核方式为人工审核和机器规则相结合。

项目详情页显示项目信息和贷款信息，但“收入负债”显示“目前无信息”，“征信报告”也显示“未申报”。平台上借款人逾期信息未披露，信息披露为inc

三。运营数据分析

1.累积操作数据

官网披露的信息显示，截至2019年2月28日，平台累计借款金额亿元，借款余额亿元，借款人万人，出借人万人。

2.补偿性数据和过期数据

截至2019年2月28日，平台公布的逾期金额为0元，累计赔付金额1亿元。按照客服的解释，赔偿部分由资产推荐人和合作机构达飞金融控股承担。

3.过去一年的运营数据

官网披露的信息显示，2018年3月，贷款金额高达亿元，后续降幅较大。4月份以后，每月贷款额在500-15亿元之间波动，2019年2月在10亿元左右。

自2018年3月以来，平台贷款余额呈现整体上升趋势，2018年6月突破60亿元。自2018年7月以来，贷款余额稳步上升至65亿元左右。

四。合规备案

1.银行存款

根据平台披露的信息，手里的存管银行是广发银行。在中国互金官网查阅CGB的客户信息发现，存管协议签订于2018年3月6日，网上全额存管业务于2018年3月23日上线。

2.信息披露

(1)根据2019年2月更新的中国互金协会会员名单和常务理事名单，您将成为中国互金协会会员。但目前在中国互金官网的附注中，我们看不到公开披露的相关数据。

(2)平台官网披露了截至2019年2月底的运营数据，比较完整及时。该平台还披露了2

018年2月至今的历史数据以及2017年运营报告。

（3）平台披露了2015～2017年的审计报告，但只披露了审计意见，未披露财务报表；同时披露了重点环节审计报告和合规性审查报告。

五、总结

平台在从业机构信息和运营信息方面披露的比较完整、及时，但借款项目中关于借款人收入负债、逾期情况、征信等信息不够完整。

随着互联网理财以及移动互联网的兴起，记账类APP也逐渐出现，满足人们日益增长的记账需求。我们拿四款目前用户量较多，口碑较好的记账APP随手记、贝多多网贷记账、挖财、口袋记账来做比较分析。

核心功能对比

各APP为了差异化竞争在功能上有所不同，各有侧重点，用户可以根据自己主要的需求选择。

（一）记账

随手记、口袋记账目前仅限于生活类记账，而挖财、贝多多有互联网理财记账功能，记录用户在各渠道购买的理财产品，管理好资产。挖财是几乎能进行全品类的理财产品记录，而贝多多目前主要是网贷记账，帮助P2P投资人管理好在各平台所投项目。所以在贝多多上不仅有网贷活期、定期产品记账功能，还有报表分析、资产配置、回款计划等数据分析模块，以及网贷平台排行榜、曝雷专区、网贷计算器等功能。

总体来说，生活类记账可以选择随手记、挖财、口袋记账，但是专业的网贷记账，建议选用贝多多。

（二）资产统计分析

随手记、挖财是国内最早进军生活记账领域的选手，所以在资产统计分析方面实力较强，统计分析的栏目也较多，如下图（左为随手记、右为挖财）。

口袋记账属于最近才出现的生活记账工具，在统计分析方面的实力较弱，只可以进行一些简单的统计分析（如下图）。

贝多多网贷记账是专业的网贷记账工具，所以它的统计分析都是于P2P投资相关（如下图）。

（三）理财产品

随手记、挖财、口袋有理财产品销售，随手记的理财产品是比较丰富的有P2P网贷理性产品、基金、保险等产品，还能申请办信用卡，但是不能全程在线办理，线下业务员会在联系申请者核实身份，再提交资料。贝多多暂时没有，后期会有理财产品。

（四）理财社区

在这四款产品中只有口袋记账没有理财交流社区，挖财和随手记的社区版块很多，包括泛理财类的内容，比如基金、股票、网贷、信用卡等都有涉及，不过总体来说属于广度有余，深度不足。贝多多社区专注于网贷领域，里面积累了不少关于网贷行业的深度分析和干货，口袋记账目前还没有社区供用户交流，大家可以根据自己的需求挑选。

界面设计对比

（一）启动页

四款APP的启动速度都能让人接受且均采用了logo+名字与纯色背景配合。这样的设计很好地给用户一种简约轻快的感受。

（二）首页

各款软件如果安UI设计里的色调来分，随手记的主界面是暖色调，给人以温和、热烈感觉，易感性，而其他三款软件:挖财、贝多多、口袋是偏冷色调，给人以凉爽感觉，易理性。现在的互联网理财用户，对于理财更多是感性，缺乏理性。冷色调易于让用户理性对待理财，避免上当。

挖财与随手记主界面上显示的数据大同小异。口袋记账主界面较为简洁，利用记账小白操作。由于贝多多目前专注于网贷记账，所以主界面显示的数据较为详细，显示了用户在各平台所投的资金、收益率、笔数，以及显示待收本息等数据，其中报表分析、平台配置、回款计划辅助用户P2P投资决策。

总结

随手记、挖财、口袋的基础记账功能比较完善，由于贝多多目前专注于资产记账，所以在这方面要胜于其他三款软件，是投资者的最佳选择。口袋记账的简洁可能更受女性青睐，而其他三款软件的界面设计有待提高。

条件如下：1.财务会计、审计等相关专业本科以上学历，具有中国注册会计师资格、审计师资格;2.具备8年以上审计工作经验，四大会计师事务所或专业404审计经验;3.熟悉国家审计相关法规、程序和方法，对内外部控制有较强的平衡能力;4.丰富的专业技能及极强领导力，具有较强的组织、计划、控制、协调能力。银行审计是负责对银行业务活动及财务收支情况进行审核，稽查，主要内容包括银行经营过程中的各项存款，外汇的来源与占用，账面数与实物数的相符情况、还包括银行在现金管理，外汇管理，信贷计划等方面执行党和国家的方针，政策及法规，纪律的情况、负责银行财务工作的各种凭证、报表及银行会计业务处理的正确性、真实性等。

广发银行短期流动资金申请贷款需要提供以下资料：1、借款申请书。2、经年审的借款人营业执照、法人代码证、税务登记证、法定代表人证明文件。3、有效的贷款卡。4、借款人公司章程、验资报告。5、经会计（审计）师事务所审计的近三年的财务报表（资产负债表、损益表和现金流量表）及申请借款近期的财务报表。借款人成立不到三年的，原则上须提供自成立以来经会计（审计）师事务所审计的每年度及近期的财务报表。6、借款人或保证人、抵（质）押人应根据公司章程出具同意申请借款或提供担保的董事会决议（有法定人数董事会成员签名，并附董事会成员名单），或股东会决议、上级主管部门的批准文件和授权书。7、流动资金贷款按其采用的担保形式，还需提供以下资料：（1）经年审的担保人营业执照、法人代码证、税务登记证、法定代表人证明文件以及有效的贷款卡。（2）担保人公司章程、验资报告。（3）担保人经会计（审计）师事物所审计的近三年财务报表（资产负债表、损益表和现金流量表）和近期的财务报表。担保人成立不到三年的，原则上须提供自成立以来经会计（审计）师事务所审计的每年度及近期的财务报表。（4）抵（质）押物清单、价值评估报告、权属证明文件。（5）依照有关法律规定须经有权机关批准同意设定抵（质）押的有效文件。8、广发银行要求的其他材料。

银行审计岗位应该是不错的，建行就设有独立的首席审计官。