银行从业中级综合题库

银行业是一个具有较强规模效益的行业，这种规模效益体现在（）。　　A.资产规模　　B.收入　　C.存贷款规模　　D.市场份额　　E.客户规模　　【正确答案】ABCDE　　【答案解析】本题考查规模指标。银行业是一个具有较强规模效益的行业，这种规模效益体现在资产规模、市场份额、存贷款规模、客户规模以及收入等方面。参见教材P166.　　 中级银行从业资格《个人理财》每日一练：个人所得税交纳（） 　　张某为某IT公司开发一套系统软件，该IT公司一次性给予张某报酬30000元，张某就此项所得应纳个人所得税（）元。　　　　　　　　　　【正确答案】C　　【答案解析】本题考查个人所得税交纳。对劳务报酬所得一次性收入畸高的，除按20％征税外，应纳税所得额超过2万元至5万元的部分，依照税法规定计算应纳税额后再按照应纳税额加征五成，即实际税率为30％，速算扣除数为2000元。王某劳务报酬应纳税所得额＝30000×（1－20％）＝24000（元）。因此，应纳税额＝24000×30％－2000＝5200（元）。　　 中级银行从业资格《风险管理》每日一练：指标分析识别法（） 　　监控工作要提示重点地区、重点业务、关键环节的操作风险隐患，反映全行的操作风险的主要特征，这体现了关键风险指标监控的整体性原则。（）　　对　　错　　【正确答案】错　　【答案解析】本题考查指标分析识别法。重要性：监控工作要提示重点地区、重点业务、关键环节的操作风险隐患，反映全行的操作风险的主要特征。　　 中级银行从业资格《个人贷款》每日一练：财富传承规划概述（） 　　以下国家中，取消了遗产税的国家有（）。　　A.新西兰　　B.瑞典　　C.新加坡　　D.挪威　　E.美国　　【正确答案】ABCD　　【答案解析】本题考查财富传承规划的功能。在遗产税实行的过程中，也有些许国家及地区取消了遗产税：澳大利亚于1978年取消；新西兰于1992年取消；瑞典于2005年取消；中国香港地区于2006年取消；新加坡于2008年取消；挪威于2014年取消。　　 中级银行从业资格《公司信贷》每日一练：不良贷款管理概述（） 　　贷款五级分类制度中的不良贷款是指（）。　　A.正常类　　B.次级类　　C.可疑类　　D.损失类　　E.关注类　　【正确答案】BCD　　【答案解析】本题考查我国商业银行不良贷款的种类。从2002年起，我国全面实行贷款五级分类制度。不良贷款指次级类、可疑类和损失类贷款。参见教材P349.

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2019年中级银行从业资格考试风险管理模拟试题一

一、单项选择题(共90题，合计45分)

1(　　)是指用来考查商业银行风险状况的统计数据或指标。

A. 风险诱因

B. 关键风险指标

C. 风险报告

D. 风险控制

2某企业2011年销售收入10亿元人民币，销售净利率为l4%，2011年初所有者权益为39亿元人民币，2011年末所有者权益为45亿元人民币，则该企业2011年净资产收益率为(　　)

A.

B.

C.

D.

3在持有期为2天，置信水平为98%的情况下，若所计算的风险价值为2万美元，则表明该银行的资产组合(　　)

A. 在2天中的收益有98%的可能性不会超过2万美元

B. 在2天中的收益有98%的可能性会超过2万美元

C. 在2天中的损失有98%的可能性不会超过2万美元

D. 在2天中的损失有98%的可能性会超过2万美元

4资产组合的信用风险通常应(　　)单个资产信用风险的加总。

A. 大于

B. 小于

C. 等于

D. 无关

5商业银行战略风险管理的最有效方法是以风险为导向的战略规划和实施方案，在以风险为导向的战略规划中，战略规划的调整依赖于(　　)活动的反馈循环。

A. 战略方案选择和公司治理

B. 战略实施和战略风险管理

C. 风险监测和运营绩效

D. 风险识别和整体战略

6随机变量y的概率分布表如下： Y14P60%40% 随机变量y的方差为(　　)

A.

B.

C.

D.

7在财务分析过程中，用来衡量企业经营能力的指标不包括(　　)

A. 存货周转率

B. 应收账款周转率

C. 资产周转率

D. 资产负债率

8国际会计准则委员会(IASB)建议企妲资产使用(　　)为基础记账。

A.市值重估价值

B.公允价值

C.期权价值

D.名义价值

9风险识别方法中常用的情景分析法是指(　　)

A. 将可能面临的风险逐一列蹦，并根据不同的标准进行分类

B. 通过图解来识别和分析风险损失发生前存在的各种不恰当行为，由此判断和总结哪些失误最可能导致风险损失

C. 通过有关数据、曲线、图表等模拟商业银行未来发展的可能状态，识别潜在的风险因素、预测风险的范围及结果，并选择最健的风险管理方案

D. 风险管理人员通过实际调查研究以及对商业银行的资产负债表、损益表、财产目录等财务资料进行分析从而发现潜在风险

10某公司2009年销售收入为2亿元，销售成本为亿元，2009年期初应收账款为7500万元，2009年期末应收账款为9500万元，则下列财务比率计算正确的有(　　)

A. 销售毛利率为25%

B. 应收账款周转率为

C. 销售毛利率为75%

D. 应收账款周转天数为l71天

11巴塞尔委员会在新协议第三支柱中规定，风险报告的披露应该每(　　)进行一次。

A. 半年

B. 一年

C. 一个月

D. 三个月

12根据死亡率模型，假设某3年期辛迪加贷款，从第l年至第3年每年的边际死亡率依次为、、，则3年的累计死亡率为(　　)

A.

B.

C.

D.

13商业银行应当如何选取流动性风险的评估方法?(　　)

A. 选定某一种方法，便一以贯之地采用

B. 流动性管理水平高的银行应当选用较高级的缺口分析法和久期分析法，管理水平低的银行应当选取较初级的流动性指标分析法和现金流分析法

C. 商业银行可以同时采用多种流动性风险的评估办法来评价商业银行的流动性状况

D. 以上都不对

14某企业2009年销售收入10亿元人民币，销售净利率为l4%，2009年初所有者权益为39亿元人民币，2009年末所有者权益为45亿元人民币，则该企业2009年净资产收益率为(　　)

A.

B.

C.

D.

15商业银行在运营和发展过程中，产生某些错误是不可避免的，正确处理投诉和批评有助于商业银行提高金融产品服务的质量和效率。关于对银行的投诉和批评，下列说法正确的是(　　)

A. 解决表面问题，不需深究

B. 错误已经发生，银行声誉的损失已无可挽回，解不解决无所谓

C. 正确处理有助于深入发掘银行潜在的风险，有助于银行的声誉风险管理

D. 容易解决的先处理，不容易解决的问题麟忽视

16法律风险与操作风险之间的关系是(　　)

A. 操作风险和法律风险产生的原因相同

B. 外部合规风险与法律风险是相同的

C. 法律风险与操作风险相互独立

D. 法律风险是操作风险的一种特殊类型

17根据死亡率模型，假设某5年期贷款，两年的累计死亡率为，第一年的边际死亡率为，则隐含的第二年边际死亡率为(　　)

A.

B.

C.

D.

18某企业2011年息税折旧摊销前利润为2亿元人民币，净利润为亿元人民币，折旧为亿元人民币，无形资产摊销为亿元人民币，所得税为亿元人民币，则该企业2011年的利息费用为(　　)亿元人民币。

A.

B.

C.

D.

19利率风险按照来源的不同，可以分为重新定价风险、收益率曲线风险、基准风险和(　　)

A. 期限结构风险

B. 期权性风险

C. 流动性风险

D. 价格风险

20金融市场短期流动性不足的情况下，收益率曲线可能会呈现怎样的一种形状?(　　)

A. 向右上方倾斜

B. 向左上方倾斜

C. 水平

D. 垂直

211974年德国赫斯塔特银行宣布破产时，已经收到许多合约方支付的款项，但无法完成与交易对方的正常结算，这属

于(　　)

A. 市场风险

B. 操作风险

C. 流动性风险

D. 信用风险

22资产风险管理模式强调商业银行最经常性的风险来自(　　)

A. 资产业务

B. 负债业务

C. 贷款业务

D. 证券业务

23甲企业经营效益提高，为了扩大生产规模，企业欲向该银行借一笔短期贷款以购买设备和扩建仓库，该企业计划用第一年的收入偿还贷款。该申请(　　)

A. 合理，可以用利润来偿还贷款

B. 合理，可以给银行带来利息收入

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C. 不合理，因为短期贷款不能用于长期投资

D. 不合理，会产生新的费用，导致利润率下降

24以下关于久期的论述，正确的是(　　)

A. 久期缺口的绝对值越大，银行利率风险越高

B. 久期缺口的绝对值越小，银行利率风险越高

C. 久期缺口绝对值的大小与利率风险没有明显联系

D. 久期缺口大小对利率风险大小的影响不确定，需要做具体分析

25下列关于银行监管基本原则的说法，不正确的是(　　)

A. 公开原则是指监管活动除法律规定需要保密的以外，应当具有适当的透明度

B. 公正原则是指银行业市场的参与者具有平等的法律地位，中国银行业监督管理委员会进行监管活动时应当平等对待所有参与者

C. 对公正原则应该把握两个方面，一是实体公正，二是程序公正

D. 效率原则是指中国银行业监督管理委员会在进行监管活动中要以提高银行业整体效率为目标

26某银行2011年年初关注类贷款余额为4000亿元，其中在2011年年末转为次级类、可疑类、损失类的贷款金额之和为600亿元，期间关注类贷款因回收减少了500亿元，则关注类贷款迁徙率为(　　)

A.

B.

C.

D.

27银行的风险管理部门和风险管理委员会的关系不包括(　　)

A. 隶属

B. 独立

C. 支持

D. 不能混淆

28在计算资本充足率时，对质押的处理非常严格，认可的质押品大体分为两类：一类是现金类资产;另一类是高质量的金融工具，下列属于第二类质押品的是(　　)

A. 评级为AA一以上国家或地区政府发行的债券

B. 黄金

C. 本外币现金

D. 银行存单

29利率互换是两个交易对手相互交换的一组资金流量，(　　)

A. 涉及本金的交换和利息支付方式的交换

B. 涉及本金的交换，不涉及利息支付方式的交换

C. 不涉及本金的交换，涉及利息支付方式的交换

D. 不涉及本金的交换，也不涉及利息支付方式的交换

30下列关于客户信用评级的说法，错误的是(　　)

A. 评价主体是商业银行

B. 评价目标是客户违约风险

C. 评价结果是信用等级和违约概率

D. 评价内容是客户违约后特定债项损失大小

31根据巴塞尔委员会对商业银行的风险分类，政治风险属于(　　)

A. 操作风险

B. 战略风险

C. 国家风险

D. 信用风险

32在针对单个客户进行限额管理时，关键需要计算客户的(　　)

A. 最高债务承受能力

B. 最低债务承受能力

C. 平均债务承受能力

D. 长期债务承受能力

33假设某商业银行以市场价值表示的简化资产负债表中，资产A=1000亿元，负债L=800亿元，资产久期为DA=5年，负债久期为DL=4年。根据久期分析法，如果年利率从5%上升到，则利率变化对商业银行的资产价值影响AVA为(　　)亿兀。

A.

B.

C. 25

D. -25

34我国《商业银行法》规定，商业银行的贷款余额和存款余额的比例不得超过(　　)，流动性资产余额与流动性负债余额的比例不得低于(　　)

A. 75%，25%

B. 75%，15：%

C. 50%，l5%

D. 50%，25%

35某商业银行将某一笔在年初买人的可供出售债券的公允价值变动计人所有者权益。如果当年该可供出售债券的公允价值上升1200万元，则在年末计算资本充足率时，该猿券可计入附属资本的最大数额为(　　)万元。

A. O

B. 300

C. 600

D. 120

36下列关于国家风险暴露的说法，不正确的是(　　)

A. 国家信用风险暴露是指在某一国设有固定居所的交易对方(包括没有国外机构担保的驻该国家的子公司)的信用风险暴露，以及该国家交易对方海外子公司的信用风险暴露

B. 跨境转移风险产生于一国的商业银行分支机构对另外一国的交易对方进行的授信业务活动

C. 转移风险作为信用风险的组成要素，汀认为是当一个具有清偿能力和偿债意愿的债务人，由于政府或监管当局的控制不能自由获得外汇，或不能将资产转让于境外而导致的不能按期偿还债务的风险

D. 商业银行总行对海外分行提供的信用支持不包括在国家风险暴露中

37货币互换交易与利率互换交易的区别是(　　)

A. 货币互换需要在期初交换本金，但不需在期末交换本金

B. 货币互换明确了利率的支付方式，但无法确定汇率

C. 货币互换需要在期初和期末交换本金

D. 货币互换需要在期末交换本金，但不需要在期初交换本金货币

38公司2011年销售收入为1亿元，销售成本为8000万元，2011年期初存货为450万元，2011年期末存货为550万元，

则该公司2011年存货周转天数为(　　)

A.

B.

C.

D.

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39假定股票市场一年后可能出现5种情况，每种情况所对应的概率和收益率如下表所示：

则一年后投资股票市场的预期收益率为(　　)

A.

B.

C.

D.

40商业银行进行战略风险管理的前提是接受战略管理的基本假设，下列不正确的假设是(　　)

A. 准确预测未来风险事件

B. 预防工作有助于避免或减少风险事件和朱来损失

C. 如果对未来风险加以有效管理和利用，风险有可能转变为发展机会

D. 风险是无法避免的

41下列各项不属于资金交易业务流程的是(　　)

A. 前台交易

B. 中台信贷流程

C. 中台风险管理

D. 后台清算

42假设违约损失率(LGD)为8%。商业银行估计(EL)为10%，则根据《巴塞尔新资本协议》，违约风险暴露的资本要求

K)为(　　)

A. 18%

B. 0

C. -2%

D. 2%

43下列关于声誉危机管理内容的说法，正确的是(　　)

A. 制定危机管理规划是声誉危机管理规划的主要内容之一

B. 危机管理应当采用“辩护或否认”的对抗策略

C. 声誉危机管理需要技能、经验以及全面细致的危机管理规划，以便为商业银行在危机情况下保全甚至提高声誉

提供行动指南

D. 危机可能永远不会发生，所以声誉危机管理规划没有给商业银行创造增加值

44商业银行通过制定一系列制度、程序和方法，对风险进行(　　)。

A. 事前防范、事中控制、事后监督和纠正

B. 事前监督和纠正、事中.防范、事后控制

C. 事前控制、事中监督和纠正、事后防范

D. 事前防范、事中监督和纠正、事后控制

45下列关于远期利率合约的说法，不正确的是(　　)

A. 远期利率可由即期利率曲线推断

B. 远期利率合约是一项表内资产业务

C. 债务人通过购买远期利率合约，锁定了未来的债务成本，规避了利率可能上升带来的风险

D. 债权人通过卖出远期利率合约，保证了未来的投资收益，规避了利率可能下降带来的风险

46下列关于银行资产负债利率风险的说法，不正确的是(　　)

A. 当市场利率上升时，银行资产价值下降

B. 当市场利率上升时，银行负债价值上升

C. 资产的久期越长，资产的利率风险越大

D. 负债的久期越长，负债的利率风险越大

47甲、乙两家企业均为某商业银行的客户，甲的信用评级低于乙，在其他条件相同的情况下，商业银行为甲设定的贷

款利率高于为乙设定的贷款利率，这种风险管理的方法属于(　　)

A. 风险补偿

B. 风险转移

C. 风险分散

D. 风险对冲

48下列各项中不是风险处置纠正的内容的是(　　)

A. 风险纠正

B. 风险防范

C. 市场退出

D. 风险救助

49第一笔l000万贷款，3年后收回l

500万，第二笔2000万贷款，5年后收回3600万，那么哪笔贷款的年利率高?(　　)

A. 第一笔

B. 第二笔

C. 相等

D. 无法确定

50商业价格风险是指商业银行所持有的各类商品的价格发生不利变动而给商业银行带来损失的风险。这里的商品不包括(　　)

A. 大米

B. 石油

C. 铜

D. 黄金

51衡量风险的指标不包括(　　)

A. 方差

B. 久期

C. 凸度

D. 风险价值

52商业银行代理业务不包括(　　)

A. 代理保险业务

B. 代理商业银行业务

C. 代理政策性银行业务

D. 代理期货业务

53(　　)是指商业银行能够以较低的成本随时获得需要的资金的能力。

A. 资产流动性

B. 负债流动性

C. 资本流动性

D. 贷款流动性

54对于已反映在商业银行信用风险数据中的操作风险损失，在计算监管资本时，应当将其视为(　　)

A. 操作风险损失

B. 信用风险损失

C. 市场风险损失

D. 以上都不对

55在实际操作中，商业银行在真正需要资金时通常选择的融资方式是(　　)

A. 长期在总资产中保存相当规模的流动性资产

B. 同业拆人

C. 出售流动资产

D. 外部融资

【 #银行从业资格#导语】梦想在前方，努力在路上。对于中级银行从业资格考生来说，拿到中级银行从业资格证书就是我们向往的远方。以下是中级银行从业资格每日一练题目，希望通过每天不间断的练习，让自己成为中级银行从业资格备考小飞人，快快来练习吧！　　 中级银行从业资格《法律法规》每日一练：业务创新的基本原则（）　　银行开展金融创新活动，应坚持______原则，遵守法律、行政法规和规章的规定，不能以金融创新为名，违反法律规定或变相逃避监管。　　【答案】　　合法合规　　【解析】　　本题考查业务创新的基本原则。银行开展金融创新活动，应坚持合法合规的原则，遵守法律、行政法规和规章的规定，不能以金融创新为名，违反法律规定或变相逃避监管。参见教材P145。　　 中级银行从业资格《个人理财》每日一练：提高客户替换壁垒（） 　　如何才能让客户多购买自己金融机构的产品或使用服务？（）　　A.通过优质客户服务，让新客户非常满意、下次再来　　B.设计、提供有针对性或有价值的产品和服务，能与竞争对手有所不同　　C.加强交叉销售、组合销售　　D.建立客户数据库　　E.直接频繁面对客户的员工必须经过严格专业培训和标准化管理　　【答案】　　ABC　　【解析】　　本题考查提高客户替换壁垒。如何才能让客户多购买自己金融机构的产品或使用服务呢？（1）通过优质客户服务，让新客户非常满意、下次再来；（2）设计、提供有针对性或有价值的产品和服务，能与竞争对手有所不同；（3）加强交叉销售、组合销售。　　 中级银行从业资格《风险管理》每日一练：风险评估（） 　　多选题　　以下属于风险评估主要内容的有（）。　　A.对全面风险管理框架的评估　　B.实质性风险评估　　C.对银行面临的所有风险进行全面评估　　D.对银行所面临的流动性风险、信用风险、市场风险等重大风险进行全面评估　　E.对银行面临的非系统性风险进行评估　　【答案】　　AB　　【解析】　　本题考查风险评估。风险评估主要包括两个方面的内容，一方面是对全面风险管理框架的评估，其中主要是对公司治理、风险政策流程和限额以及信息系统的评估。另一方面是实质性风险评估，对银行面临的所有实质性风险进行全面评估。　　 中级银行从业资格《个人贷款》每日一练：公积金个人住房贷款（） 　　公积金个人住房贷款业务中，如果借款人违反借款合同的约定没有及时、足额地偿还贷款本息，逾期（）的，贷款银行将对拒不还款的借款人提起诉讼，对抵押物进行处置。　　天以内　　B.超过90天　　C.超过180天　　D.超过360天　　【答案】　　C　　【解析】　　本题考查公积金个人住房贷款的贷后管理。公积金个人住房贷款业务中，如果借款人违反借款合同的约定没有及时、足额地偿还贷款本息，逾期180天以上的，贷款银行将对拒不还款的借款人提起诉讼，对抵押物进行处置；处分抵押物所得价款用于偿还贷款利息、罚金和本金。参见教材P137。　　 中级银行从业资格《公司信贷》每日一练：客户经营管理状况分析（） 　　下列关于企业销售渠道的说法，正确的是（）。　　A.直接销售渠道的优点是贴近市场，缺点是资金投入大　　B.间接销售渠道的优点是无须自找客源，缺点是需铺设销售网络　　C.直接销售渠道更重要　　D.直接销售应收账款较多　　【答案】　　A　　【解析】　　本题考查客户经营管理状况分析。企业销售渠道主要包括直接销售渠道与间接销售渠道，两个渠道对企业都很重要，不分彼此。其中，直接销售渠道的优点是贴近市场，应收账款少，缺点是需铺设销售网络，资金投入较大；间接销售渠道是厂商将产品通过中间渠道销售给终端客户，其好处是无须自找客源，资金投入少，缺点是应收账款多。参见教材P88。