基金从业公式知识点归纳

1.    基金认购份额计算公式:

认购手续费 = 认购金额 ×[1-1(1+认购费率)] （外扣法）

认购期利息结转 = 认购金额 × 同业存款利率 × ( 天数365 )

认购份额 = ( 认购金额-认购手续费+认购期利息结转 )  基金净值

2.    基金申购份额计算公式:

申购手续费 = 申购金额 × 申购费率

申购份额 = ( 申购金额-申购手续费 )单位基金净值

3.     基金赎回资金计算公式:

赎回手续费 = 赎回份额 × 单位基金净值 × 赎回费率

实际可得资金 = 赎回份额 × 单位基金净值 － 赎回手续费

4.    折价率=（单位份额净值-单位市价）单位份额净值

根据此公式，折价率大于0（即净值大于市价）时为折价，折价率小于0（即净值小于市价）时为溢价。除了投资目标和管理水平外，折价率是评估封闭式基金的一个重要因素。

由于规模限制、流动性影响，封闭式基金普遍存在折价率。高折价率是引发投资的重要因素。

例如，某一封闭式基金某日净值为元，当天的收盘价为元，那么，这只基金的折价值就是：

（元）

折价率就是：

（）

扩展资料：

购买基金注意事项：

一要、注意根据自己的风险承受能力和投资目的安排基金品种的比例。挑选最适合自己的基金，购买偏股型基金要设置投资上限。

二要、注意别买错“基金”。基金火爆引得一些伪劣产品“浑水摸鱼”，要注意鉴别。

三要、注意对自己的账户进行后期养护。基金虽然省心，但也不可扔着不管。经常关注基金网站新公告，以便更加全面及时地了解自己持有的基金。

四要、注意买基金别太在乎基金净值。其实基金的收益高低只与净值增长率有关。只要基金净值增长率保持领先，其收益就自然会高。

五要、注意不要“喜新厌旧”，不要盲目追捧新基金，新基金虽有价格优惠等先天优势，但老基金有长期运作的经验和较为合理的仓位，更值得关注与投资。

六要、注意不要片面追买分红基金。基金分红是对投资者前期收益的返还，尽量把分红方式改成“红利再投”更为合理。

七要、注意不以短期涨跌论英雄。以短期涨跌判断基金优劣显然不科学，对基金还是要多方面综合评估长期考察。

八要、注意灵活选择稳定省心的定投和实惠简便的红利转投等投资策略。

选择基金时，一定要衡量清楚自身的风险承受能力，不能盲目的听信销售人员的宣传。如果自身风险承受能力较弱或是短期要使用的资金，不能投入太多在单一的股票类基金中，以免受到股市波动风险的冲击较大。

因此，对于个人投资者而言，更有实际意义的，应该是抱有长期投资的心态，根据自身的风险承受能力和续期选择相应适合的基金产品，避免过度追逐短期收益突出的热点基金、多关注长期业绩相对较为稳健的基金，通过定投、组合配置来分散风险、获取长期稳健的回报。

参考资料：

百度百科--基金份额

百度百科--基金

1.    基金认购份额计算公式:

认购手续费 = 认购金额 ×[1-1(1+认购费率)] （外扣法）

认购期利息结转 = 认购金额 × 同业存款利率 × ( 天数365 )

认购份额 = ( 认购金额-认购手续费+认购期利息结转 )基金净值

2.    基金申购份额计算公式:

申购手续费 = 申购金额 × 申购费率

申购份额 = ( 申购金额-申购手续费 )单位基金净值

3.     基金赎回资金计算公式:

赎回手续费 = 赎回份额 × 单位基金净值 × 赎回费率

实际可得资金 = 赎回份额 × 单位基金净值 － 赎回手续费

简介：

证券投资基金(Securities Investment Fund)是一种利益共存、风险共担的集合证券投资方式，即通过发行基金份额，集中投资者的资金，由基金托管人托管，由基金管理人管理和运用资金。人们平常所说的基金主要就是指证券投资基金。证券投资的分析方法主要有如下三种类型：基本分析、技术分析、演化分析，其中基本分析主要应用于投资标的物的选择上，技术分析和演化分析则主要应用于具体投资操作的时间和空间判断上，是作为提高投资分析有效性和可靠性的重要补充。

在不同的国家，投资基金的称谓有所区别。英国和中国香港称之为“单位信托投资基金”；美国称为“共同基金”，日本和中国台湾则称为“证券投资信托基金”。这些不同的称谓在内涵和运作上无太大区别。投资基金在西方国家早已成为一种重要的融资、投资手段，并在当代得到了进一步发展。20世纪60年代以来，一些发展中国家积极仿效，愈来愈运用投资基金 这一形式吸收国内外资金，促进本国经济的发展。

1997年11月14日，我国颁布《证券投资基金管理暂行办法》。以这两部法律为界点，我国的基金行业主要分为三个阶段，即早期探索阶段（20世纪70年代——1997年11月）、试点发展阶段（1997年—2004年6月）、快速发展阶段（2004年6月1日——至今）。

参考资料：基金   百度百科

2021年最后一次基金从业考试安排终于有了明确的消息，根据通告，9月基金从业考试延期至10月30日进行，考试临近，深空网也给大家分享几点提分技巧，希望有所帮助。基金从业考试各科目考点分析：1、《基金法律法规、职业道德与业务规范》：内容比较简单，主要是基础概念、分类、原理为主，基本上都是一些三观题目，像驾照科一选择题。重点内容：基金的内容、基金的监管、基金的募集、交易与登记等等，如果你是科班出身，完全可以直接刷题的;如果是零基础小白的话，无疑是多花一些时间的。2、《证券投资基金基础知识》：内容相对会要专业一些，更难一些，涉及很多财务类的基础知识，比如：报表分析等，对于经管领域的同学老说，肯定是最擅长的部分。计算题目偏多，刷题的时候很多计算的，不过也要看情况而定。重点：投资组合管理、基金业绩评价、固定收益投资、衍生工具等。3、《私募股权投资基金基础知识》：专业性比较强，重点内容：股权投资基金的内部管理、投资和分类等等。但是可以选择不考，除了职业道德必考，基础知识和股权投资两门过一门就可以了。基金从业考试提分技巧一、学会总结问题在学习基金从业过程中，考生不妨以书签形式将主要的学习任务贴在自己的书桌上，方便提醒自己去完成。在认真阅读教材的时候，考生可以将每个章节的内容总结出一个又一个的问题，然后写在空白的纸上，把这些问题逐一进行去解答，对知识点的理解非常有效。二、温故知新每当学完一个新的内容后，一般考生都会把所学的东西所遗忘，为了对之前所学的基金从业知识点加以巩固和记忆，大家在学习新的章节之前，不妨先复习重温一下之前所学的内容，比如说，大家在学习第二章的时候，可以先复习第一章的内容，学习第三章的内容，可以先复习第12章节内容......在学习新内容时候，也可以将旧知识串联在一起，防止遗忘。三、学会总结归纳在备考基金从业中，考生无论学习了多少个章节内容，每当学完一个章节内容后，应当学会进行归纳和总结，总结出这个章节所讲的知识点是什么，然后转化成我们自己的语言和逻辑体系，使自己能够更加深刻的记忆和理解所学的知识。

2022年的最后一场基金从业资格考试的考试时间定在了10月29日开始，各位考生目前还剩下一个月左右的复习时间，我在本文中为大家准备了2022年10月基金从业资格考试考前必备知识点内容，供大家学习参考，欢迎大家阅读！快和我一起来看看吧！

1、信托主体、信托财产的基本内容

（1）信托主体

①委托人：是信托关系的创立者应当是具有完全民事行为能力的自然人、法人或依法成立的其他组织。具有知情权、管理方法变更权、撤销权和解任权。

②受托人：具有完全民事行为能力的自然人或法人。

③受益人：可以是自然人、法人或者依法成立的其他组织。受益人没有行为能力限制。

（2）信托法律关系的客体——信托财产

信托财产必须是委托人自有的、可转让的合法财产。

信托财产具有如下性质：

①信托财产与委托人未建立信托的其他财产相区别。

②受托人因管理、运用、处分该财产而取得的信托利益，也属于信托财产。

③除法律规定的情况外，对信托财产不得强制执行。

④信托财产与受托人固有财产相区别。

2、受托人的信义义务本质上是一种法定义务

信义义务是一种不管信托文件中是否有约定都存在的义务，是一种通过约定无法完全排除的义务，不能因为约定而改变法定地位。

1、基金行业的运作环节

（1）基金自身运作：募集、投资管理、资产的托管、份额的登记交易、估值与会计核算、信息披露以及其他基金运作活动在内的所有环节。（2）基金管理人运作证券投资基金

①市场营销：主要涉及基金份额的募集与客户服务；

②投资管理：体现了基金管理人的服务价值；

③后台管理：份额的注册登记、资产估值、会计核算、信息披露等。

2、基金行业的主要参与者及其功能

（1）基金当事人

（2）基金市场服务机构

①基金销售机构：从事基金销售业务活动的机构，包括基金管理人以及经中国证监会认定的可以从事基金销售的其他机构。目前可申请从事基金代理销售的机构主要包括商业银行、证券公司、保险公司、证券投资咨询机构、独立基金销售机构。

②基金销售支付机构：应当取得中国人民银行颁发的《支付业务许可证》（商业银行除外）。

③基金份额登记机构：基金管理人可以办理其募集基金的份额登记业务，也可以委托基金份额登记机构代为办理基金份额登记业务。

主要职责包括：建立并管理投资人的基金账户；负责基金份额的登记；基金交易确认；代理发放红利；建立并保管基金份额持有人名册。

④其他：基金管理人、基金托管人、基金估值核算机构、律师事务所和会计师事务所、基金投资咨询机构与基金评级机机构。

（3）基金监管机构

①基金监管机构：在我国，基金监管机构为中国证监会。对基金管理人、基金托管人以及其他从事基金活动的服务机构进行监督。

②自律组织：基金行业自律组织是由基金管理人、基金托管人及基金市场服务机构共同成立的同业协会。2012年6月6 日成立的中国证券投资基金业协会。

③自律管理者：证券交易所

3、基金行业运作关系

科目一： 基金法律法规、职业道德与业务规范

科目二 ：证券投资基金基础知

科目三： 私募股权投资基金基础知识

《基金法律法规、职业道德与业务规范》：

主要考察关于法律法规、规章制度等文字性内容，也包含部分计算性内容。

特点是相对难度较小但记忆量较大，部分章节的内容，需要考生在理解的基础上熟练应用。

《证券基金基础知识》：

主要考察基金投资交易结算、基金估值和会计核算等内容，覆盖面较广，题目设置较灵活，需要考生透彻掌握所学知识，并能解决各类实际问题。该科目考试难度较大但是就业范围也相对较广，因此报考的人数也很多。

《私募股权投资基金基础知识》：

主要考察股权投资基金概述、股权投资基金分类、股权投资基金的政府监管与行业自律等，需要背诵的内容较多。近年来的命题趋势逐渐趋于实用性、综合性，专业性较强但难度适中。

折价率=（单位份额净值-单位市价）单位份额净值

根据此公式，折价率大于0（即净值大于市价）时为折价，折价率小于0（即净值小于市价）时为溢价。除了投资目标和管理水平外，折价率是评估封闭式基金的一个重要因素。

由于规模限制、流动性影响，封闭式基金普遍存在折价率。高折价率是引发投资的重要因素。

例如，某一封闭式基金某日净值为元，当天的收盘价为元，那么，这只基金的折价值就是：

（元）

折价率就是：

（）

以后封转开的时候就算这只基金不涨也不跌，也能获得的收益。

扩展资料：

基金（Fund）从广义上说，基金是指为了某种目的而设立的具有一定数量的资金。主要包括信托投资基金、公积金、保险基金、退休基金，各种基金会的基金。

从会计角度透析，基金是一个狭义的概念，意指具有特定目的和用途的资金。我们现在提到的基金主要是指证券投资基金。

参考资料：百度百科_基金

与基金认购相关的计算公式如下:

认购费用=净认购金额X认购费率 (1)

净认购金额=认购金额-认购费用 (2)

将(1)式代入(2)式可得:

净认购金额=认购金额-净认购金额X认购费率 (3)

将第二项移至左边并整理后可得:

净认购金额=认购金额(1+认购费率) (4)

认购份额=净认购金额认购当日基金份额面值 (5)

基金份额面值通常为元份。

考虑到认购期间的利息，则(5)式可改为:

认购份额=(净认购金额+认购期利息)认购当日基金份额面值 (6)

如果将(1)中的净认购金额移项至左边，则可得:

认购费率=认购费用净认购金额 (7)

由(7)式可见:认购费率就是认购费用与净认购金额之比率。

扩展资料：

净值计算按一般公认的会计原则，基金资产净值总额=基金资产总额－基金负债总额。

一、基金资产总额

基金资产总额包括基金投资资产组合的所有内容：

（1）基金拥有的上市股票、认股权证，以计算日集中交易市场的收盘价格为准；未上市的股票、认股权证则由有资格指定的会计师事务所或资产评估机构测算。

（2）基金拥有的公债、公司债、金融债券等债券，已上市者，以计算日的收盘价格为准；未上市者，一般以其面值加上至计算日时应收利息为准。

（3）基金所拥有的短期票据，以买进成本加上自买进日起至计算日止应收的利息为准。

（4）若第（1）条、第（2）条中规定的计算日没有收盘价格或参考价格，则以最近的收盘价格或参考价格代替。

（5）现金与相当于现金的资产，包括存放在其他金融机构的存款。

（6）有可能无法全部收回的资产及或有负债所提留的准备金。

（7）已订立契约但尚未履行的资产，应视同已履行资产，计入资产总额。

二、基金负债总额

基金负债总额包括的内容有：

（1）依基金契约规定至计算日止对托管人或管理人应付未付的报酬。

（2）其他应付款，包括应付税金等。

基金债务应以逐日提列方式计算。

需要说明的是，如果遇到特殊情况而无法或不宜按上述要求计算资产净值总额时，管理人应依照主管机关的规定办理。

参考资料：百度百科-基金

基本公式 ：基金单位净值=（总资产－总负债）基金单位总数

其中，总资产指基金拥有的所有资产，包括股票、债券、银行存款和其他有价证券等；总负债指基金运作及融资时所形成的负债，包括应付给他人的各项费用、应付资金利息等；基金单位总数是指当时发行在外的基金单位的总量。

估值计算 ：基金资产净值总额=基金资产总额－基金负债总额。

基金单位净值的计算包括基金资产净值总额的计算和基金单位资产净值的计算。

按一般公认的会计原则，基金资产净值总额=基金资产总额－基金负债总额。

已知价计算

已知价又叫历史价，是指上一个交易日的收盘价。已知价计算法就是基金管理人根据上一个交易日的收盘价来计算基金所拥有的金融资产，包括股票、债券、期货合约、认股权证等的总值，加上现金资产，然后除以已售出的基金单位总额，得出每个基金单位的资产净值。采用已知价计算法，投资者当天就可以知道单位基金的买卖价格，可以及时办理交割手续。

拓展资料：

基金资产总额包括基金投资资产组合的所有内容：

（1）基金拥有的上市股票、认股权证，以计算日集中交易市场的收盘价格为准；未上市的股票、认股权证则由有资格指定的会计师事务所或资产评估机构测算。

（2）基金拥有的公债、公司债、金融债券等债券，已上市者，以计算日的收盘价格为准；未上市者，一般以其面值加上至计算日时应收利息为准。

（3）基金所拥有的短期票据，以买进成本加上自买进日起至计算日止应收的利息为准。

（4）若第（1）条、第（2）条中规定的计算日没有收盘价格或参考价格，则以最近的收盘价格或参考价格代替。

（5）现金与相当于现金的资产，包括存放在其他金融机构的存款。

（6）有可能无法全部收回的资产及或有负债所提留的准备金。

（7）已订立契约但尚未履行的资产，应视同已履行资产，计入资产总额。

基金负债总额包括的内容有：

（1）依基金契约规定至计算日止对托管人或管理人应付未付的报酬。

（2）其他应付款，包括应付税金等。

基金债务应以逐日提列方式计算。

需要说明的是，如果遇到特殊情况而无法或不宜按上述要求计算资产净值总额时，管理人应依照主管机关的规定办理。

参考：百度百科—基金单位净值