银行从业风险管理必背题

2019年初级银行从业资格考试风险管理考点试题五

【例题】(　)是指信用风险管理者通过各种监控技术，动态捕捉信用风险指标的异常变动，判断其是否已达到引起关注的水平或已经超过阀值。

A.信用风险对冲　　　　B.信用风险识别

C.信用风险监测　　　　D.信用风险控制

『正确答案』C

『答案解析』本题考查信用风险监测。信用风险监测是指风险管理人员通过各种监控技术，动态捕捉信用风险指标的异常变动，判断其是否已达到引起关注的水平或已经超过阀值。

二、风险监测主要指标

【例题】假设某银行在2012会计年度结束时，其正常类贷款为30亿人民币，关注类贷款为15亿人民币，次级类贷款为5亿人民币，可疑类贷款为2亿人民币，损失类贷款为1亿人民币，则其不良贷款率为(　)。

『正确答案』A

『答案解析』本题考查风险检测指标中不良资产率。本章中会涉及一些计算题，但考生也不要担心，计算都是可以根据公式换算或者直接应用公式计算出来。不良资产率=(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)各项贷款×l00%=(5+2+1)(30+15+5+2+1)≈15%。

【例题】有关“贷款风险迁徙率”这一指标，下面说法错误的是(　)。

A.该指标衡量了商业银行风险变化的程度

B.该指标是一个静态指标

C.该指标表示为资产质量从前期到本期变化的比率

D.该指标是一个动态指标

『正确答案』B

『答案解析』本题考查风险监测主要指标。贷款风险迁徙率衡量了商业银行风险变化的程度，表示为资产质量从前期到本期变化的比率，属于动态指标。

【例题】已知某国内商业银行按照五级分类法对贷款资产进行分类，次级类贷款为6亿，可疑类贷款为2亿，损失类贷款为3亿，商业银行在当期为不良贷款拨备的一般准备是2亿，专项准备是3亿，特种准备是4亿，那么该商业银行当年的不良贷款拨备覆盖率是(　)。

『正确答案』C

『答案解析』本题考查的是不良贷款拨付覆盖率如何计算的问题。不良贷款拨备覆盖率=(一般准备+专项准备+特种准备)(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)=(2+3+4)(6十2十3)≈。

【例题】我国商业银行信用风险监测指标包括(　)。

A.不良资产率

B.不良贷款率

C.贷款损失准备充足率

D.单一客户授信集中度

E.预期损失率

『正确答案』BCDE

『答案解析』本题考查风险监测主要指标。BCDE当选。

【例题】用来衡量汇率变动对银行当期收益影响的是(　)。

A.缺口分析

B.久期分析

C.外汇敞口分析

D.敏感性分析

『正确答案』C

『答案解析』本题考查外汇敞口分析。外汇敞口分析是衡量汇率变动对银行当期收益影响的一种方法。

【例题】根据业务活动，外汇敞口可以分为(　)。

A.交易性外汇敞口

B.总敞口头寸

C.非交易性外汇敞口

D.单币种敞口头寸

E.多币种敞口头寸

『正确答案』AC

『答案解析』本题考查外汇敞口的分类。根据业务活动，外汇敞口可以分为交易性外汇敞口、非交易性外汇敞口。

【例题】(　)指因发生操作风险事件引发法律诉讼或仲裁，在诉讼或仲裁过程中依法支出的诉讼费用、仲裁费用及其他法律成本。

A.法律成本

B.监管罚没

C.资产损失

D.对外赔偿

『正确答案』A

『答案解析』本题考查法律成本的定义。法律成本指因发生操作风险事件引发法律诉讼或仲裁，在诉讼或仲裁过程中依法支出的诉讼费用、仲裁费用及其他法律成本。

【例题】(　)指因操作风险事件所遭受的监管部门或有权机关罚款及其他处罚。

A.法律成本

B.监管罚没

C.资产损失

D.对外赔偿

『正确答案』B

『答案解析』本题考查监管罚没的定义。监管罚没指因操作风险事件所遭受的监管部门或有权机关罚款及其他处罚。

【例题】(　)指由于疏忽、事故或自然灾害等事件造成实物资产的直接毁坏和价值的减少。

A.法律成本

B.监管罚没

C.资产损失

D.对外赔偿

『正确答案』C

『答案解析』本题考查资产损失的定义。资产损失指由于疏忽、事故或自然灾害等事件造成实物资产的直接毁坏和价值的减少。

【例题】下列说法错误的是(　)。

A.流动性风险的识别指分析流动性风险的主要来源

B.流动性风险的计量指依据风险识别的结果，通过定量计量结果，显示流动性风险警示程度

C.流动性风险监测指将风险计量结果不定期的进行汇报

D.流动性风险控制指通过采取合适的手段来减少流动性风险

『正确答案』C

『答案解析』本题考查流动性风险管理的作用。流动性风险监测指将风险计量结果进行周期性汇报。

【例题】(　)指由于内部操作风险事件，导致商业银行未能履行应承担的责任造成对外的赔偿。

A.法律成本

B.监管罚没

C.资产损失

D.对外赔偿

『正确答案』D

『答案解析』本题考查对外赔偿的定义。对外赔偿指由于内部操作风险事件，导致商业银行未能履行应承担的责任造成对外的赔偿。

【例题】(　)指由于工作失误、失职或内部事件，使原本能够追偿但最终无法追偿所导致的损失，或因有关方不履行相应义务导致追索失败所造成的损失。

A.法律成本

B.追索失败

C.资产损失

D.账面减值

『正确答案』B

『答案解析』本题考查追索失败的定义。追索失败指由于工作失误、失职或内部事件，使原本能够追偿但最终无法追偿所导致的损失，或因有关方不履行相应义务导致追索失败所造成的损失。

【例题】(　)由于偷盗、欺诈、未经授权活动等操作风险事件所导致的资产账面价值直接减少。

A.法律成本

B.追索失败

C.资产损失

D.账面减值

『正确答案』D

『答案解析』本题考查账面减值的定义。账面减值指由于偷盗、欺诈、未经授权活动等操作风险事件所导致的资产账面价值直接减少。

【例题】操作风险管理框架包括(　)。

A.治理架构

B.法律体系

C.损失事件收集

D.信息系统

E.计量与管理的融合

『正确答案』ACDE

『答案解析』本题考查操作风险管理框架。操作风险管理框架包括治理架构、制度体系、损失事件收集、信息系统、计量与管理的融合。

【例题】高管层及高管层风险管理委员会承担操作风险管理的最终责任;董事会及董事会风险管理委员要负责执行股东会批准的操作风险战略和体系。(　)

『正确答案』×

『答案解析』本题考查操作风险管理框架。董事会及董事会风险管理委员承担操作风险管理的最终责任。高管层及高管层风险管理委员会要负责执行董事会批准的操作风险战略和体系。

【例题】(　)是商业银行在追求实现战略目标的过程中，愿意且能够承担的风险类型和风险总量。

A.风险政策

B.风险偏好

C.限额管理

D.风险偏好维度

『正确答案』B

『答案解析』本题考查风险偏好的含义。风险偏好是商业银行在追求实现战略目标的过程中，愿意且能够承担的风险类型和风险总量。

【例题】(　)是金融机构愿意接受或避免的风险总体水平和风险类型的书面说明。

A.风险战略

B.风险偏好

C.风险偏好表

D.风险偏好声明

『正确答案』D

『答案解析』本题考查风险偏好声明的概念。风险偏好声明是金融机构愿意接受或避免的风险总体水平和风险类型的书面说明。

【例题】国内商业银行一般通过(　)来阐明能够接受的定量风险水平和定性的描述。

A.风险报告

B.风险偏好

C.风险偏好表

D.风险偏好声明

『正确答案』C

『答案解析』本题考查风险偏好声明。国内商业银行一般通过风险偏好表来阐明能够接受的定量风险水平和定性的描述。

【例题】下列属于流动性风险的内部因素的是(　)。

A.经营战略过于激进，融资策略与银行业务性质和规模发展不相符

B.流动性资产储备不足

C.评级机构下调评级

D.信用风险加大，到期资产不能按约定收回

E.同业机构授信政策的变化

『正确答案』ABD

『答案解析』本题考查流动性风险的识别与分析。CE为外部因素。

【例题】下列属于流动性风险的外部因素的是(　)。

A.宏观经济形势变化

B.负债集中度过高

C.一家银行出现流动性危机，市场出现恐慌和信任危机

D.银行集团独立经营的附属机构过于依赖母行资金支持

E.出现重大声誉风险

『正确答案』ACD

『答案解析』本题考查流动性风险的识别与分析。 BE属于内部因素。

【例题】实现对风险“防患于未然”的一种“防错纠错机制”的是(　)。

A.风险预警　　　　　　B.风险识别

C.风险数据汇总　　　　D.内部控制

『正确答案』A

『答案解析』本题考查风险预警。风险预警是指商业银行根据各种渠道获得的信息，通过一定的技术手段，对商业银行信用风险状况进行动态监测和早期预警，实现对风险“防患于未然”的一种“防错纠错机制”。

【例题】风险预警的程序是(　)。

A.信用信息的收集和传递——风险识别——风险控制——后评价

B.信用信息的收集和传递——风险识别——风险处置——后评价

C.信用信息的收集和传递——风险分析——风险控制——后评价

D.信用信息的收集和传递——风险分析——风险处置——后评价

『正确答案』D

『答案解析』本题考查风险预警。风险预警的程序：信用信息的收集和传递——风险分析——风险处置——后评价。

【例题】关于损失数据收集，下列说法错误的是(　)。

A.损失数据收集是银行对因操作风险引起的损失事件进行收集、报告并管理的相关工作

B.损失收集工作要明确损失的定义、损失形态、统计标准

C.损失收集工作要明确职责分工和报告路径

D.损失数据统计工作很难做到统一，因此不要求设定标准的规范

『正确答案』D

『答案解析』本题考查损失数据收集。损失数据收集工作要保障损失数据统计工作的规范性，所以D错误。

【例题】银行在风险与控制自我评估中，自评工作要坚持以下原则(　)。

A.全面性

B.及时性

C.统一性

D.客观性

E.前瞻性

『正确答案』ABDE

『答案解析』本题考查操作风险管理工具。自评工作要坚持以下原则，一是全面性，二是及时性，三是客观性，四是前瞻性，五是重要性。

【例题】关键风险指标是代表某一业务领域操作风险变化情况的统计指标，是识别、计量市场风险的重要工具。(　)

『正确答案』×

『答案解析』本题考查操作风险管理工具。关键风险指标是计量操作风险的工具，不是计量市场风险的工具。

2019年初级银行从业资格考试风险管理考点试题三

【例题】基于损失事件类型的分类，操作风险包括(　)。

A.内部欺诈事件

B.外部欺诈事件

C.监管罚没

D.实物资产的损坏

E.对外赔偿

『正确答案』ABD

『答案解析』本题考查操作风险分类。CE为基于损失形态的分类。按照操作风险损失事件类型，操作风险可分为七大类，包括(1)内部欺诈事件;(2)外部欺诈事件;(3)就业制度和工作场所安全事件;(4)客户、产品和业务活动事件;(5)实物资产的损坏;(6)信息科技系统事件;(7)执行、交割和流程管理事件。

【例题】(　)指故意取、盗用财产或违反监管规章、法律或公司政策导致的损失事件、此类事件至少涉及内部一方。

A.内部欺诈事件

B.外部欺诈事件

C.就业制度和工作场所安全事件

D.客户、产品和业务活动事件

『正确答案』A

『答案解析』本题考查内部欺诈事件的定义。内部欺诈事件指故意取、盗用财产或违反监管规章、法律或公司政策导致的损失事件、此类事件至少涉及内部一方。

【例题】(　)指第三方故意取、盗用、抢劫财产、伪造要件、攻击商业银行信息科技系统或逃避法律监管导致的损失事件。

A.内部欺诈事件

B.外部欺诈事件

C.就业制度和工作场所安全事件

D.客户、产品和业务活动事件

『正确答案』B

『答案解析』本题考查外部欺诈事件的定义。外部欺诈事件指第三方故意取、盗用、抢劫财产、伪造要件、攻击商业银行信息科技系统或逃避法律监管导致的损失事件。

【例题】下列关于风险管理的“三道防线”，说法正确的有(　)。

A.第一道防线——业务条线部门

B.第二道防线——风险管理部门和合规部门

C.第三道防线——内部审计

D.三道防线体现了风险管理的全员性、全面性、独立性、专业性和垂直性

E.三道防线是我国商业银行风险管理部门首先提出的

『正确答案』ABCD

『答案解析』本题考查对三道防线的理解。巴塞尔委员会2015年发布的《银行公司治理原则》强调了“三道防线”在风险管理流程中的作用，指出风险治理框架中应包括建立“三道防线”及清晰地职责描述。

【例题】(　)是商业银行在追求实现战略目标的过程中，愿意且能够承担的风险类型和风险总量。

A.风险政策

B.风险偏好

C.限额管理

D.风险偏好维度

『正确答案』B

『答案解析』本题考查风险偏好的含义。风险偏好是商业银行在追求实现战略目标的过程中，愿意且能够承担的风险类型和风险总量。

【例题】(　)是金融机构愿意接受或避免的风险总体水平和风险类型的书面说明。

A.风险战略

B.风险偏好

C.风险偏好表

D.风险偏好声明

『正确答案』D

『答案解析』本题考查风险偏好声明的概念。风险偏好声明是金融机构愿意接受或避免的风险总体水平和风险类型的书面说明。

【例题】国内商业银行一般通过(　)来阐明能够接受的定量风险水平和定性的描述。

A.风险报告

B.风险偏好

C.风险偏好表

D.风险偏好声明

『正确答案』C

『答案解析』本题考查风险偏好声明。国内商业银行一般通过风险偏好表来阐明能够接受的定量风险水平和定性的描述。

【例题】关于薪酬机制，说法错误的是(　)。

A.薪酬机制应坚持“薪酬水平与风险成本调整后的经营业绩相适应的原则”

B.薪酬机制应坚持“短期激励和长期激励相协调”的原则

C.薪酬支付期限应与相应业务的风险持续时期保持一致

D.商业银行制定绩效薪酬提前预扣、扣回规定

『正确答案』D

『答案解析』本题考查对薪酬机制的理解。银监会要求商业银行制定绩效薪酬延期追索、扣回规定。

【判断】限额管理是最常用的风险事后控制的手段。(　)

『正确答案』错

『答案解析』本题考查风险限额管理。限额管理是最常用的风险事前控制的手段。

【例题】下列不是风险限额管理环节的是(　)。

A.风险限额反馈

B.风险限额设定

C.风险限额监测

D.风险限额控制

『正确答案』A

『答案解析』本题考查风险限额管理。风险限额管理包括风险限额设定、风险限额监测和风险限额控制三个环节。

【例题】从各个业务系统中抽取的、与风险管理相关的数据信息是指(　)。

A.风险数据

B.内部数据

C.外部数据

D.数据加总

『正确答案』B

『答案解析』本题考查的是风险数据的类型。内部数据是从各个业务系统中抽取的、与风险管理相关的数据信息。

【例题】按照银行的风险报告要求，定义、收集和处理风险数据，使银行能够衡量其风险容忍度偏好下的业绩表现，我们称之为(　)。

A.风险数据

B.内部数据

C.外部数据

D.风险数据加总

『正确答案』D

『答案解析』本题考查风险数据加总的概念。风险数据加总是指按照银行的风险报告要求，定义、收集和处理风险数据，使银行能够衡量其风险容忍度偏好下的业绩表现。

【例题】风险管理信息系统一般采用(　)，相关人员通过浏览器实现远程登录，便能够在最短的时间内获得所有相关的风险信息。

A.浏览器结构

B.服务器结构

C.浏览器和服务器结构

D.浏览器或服务器结构

『正确答案』C

『答案解析』本题考查风险管理信息系统。风险管理信息系统一般采用浏览器和服务器结构，相关人员通过浏览器实现远程登录，便能够在最短的时间内获得所有相关的风险信息。

【例题】根据数据的来源不同，风险管理信息系统的风险数据可以分为(　)。

A.内部数据

B.外部数据

C.中间计量数据

D.组合结果数据

E.历史数据

『正确答案』AB

『答案解析』本题考查风险管理信息系统。风险管理信息系统需要从很多来源收集海量的数据和信息，通常分为内部数据与外部数据。故AB选项正确。

【例题】内部控制框架的核心要素包括(　)。

A.确定岗位职责、明确授权、决策制度和程序

B.具备适当的制衡机制，确保关键职能分离、交叉核对、双人控制资产、双人签字

C.银行的后台、控制部门、运营管理部门和业务发起部门间，在专业能力和资源方面保持适当平衡

D.银行的后台、控制部门、运营管理部门和业务发起部门间，有充分专业能力和内部授权，从而对业务发起部门形成有效制衡

E.增加价值并改善组织的运营

『正确答案』ABCD

『答案解析』本题考查内部控制框架的核心要素的构成。核心要素包括ABCD的所有内容，增加价值并改善组织的运营是内部审计的内容。

【例题】(　)是一种独立、客观的确认和咨询活动，旨在增加价值和改善组织的运营。

A.内部审计

B.内部控制

C.风险政策

D.风险缓释

『正确答案』A

『答案解析』本题考查内部审计的定义。内部审计是一种独立、客观的确认和咨询活动，旨在增加价值和改善组织的运营。

【例题】内部审计通过提供多种方式的服务为组织增加价值，集中于(　)方面。

A.灾难恢复

B.确认服务

C.咨询服务

D.内部控制

E.风险数据加总

『正确答案』BC

『答案解析』本题考查内部审计的主要内容。内部审计通过提供多种方式的服务为组织增加价值，IIA最新的内部审计定义将内部审计工作集中于确认和咨询服务两方面。

【例题】(　)是指对组织的风险管理、控制和治理过程提供独立的评估和客观检查证据的活动。

A.内部审计

B.确认服务

C.咨询服务

D.内部控制

『正确答案』B

『答案解析』本题考查的是确认服务的定义。确认服务是指对组织的风险管理、控制和治理过程提供独立的评估和客观检查证据的活动。

【例题】内部审计确认服务的传统类型包括(　)。

A.财务审计

B.遵循性审计

C.经营审计

D.第三方审计

E.绩效审计

『正确答案』ABC

『答案解析』本题考查确认服务的发展趋势。内部审计确认服务类型已经从传统的三个类别——财务审计、遵循性审计以及经营审计发展到现代的多元化，如第三方审计、合同审计、绩效审计、舞弊检查、风险和控制自我评估、尽职调查、质量审计、安全审计、信息技术审计、隐私审计等。

【例题】商业银行除了要对客户的财务状况进行风险识别和分析外，还应当分析(　)等非财务因素。

A.管理者的品德与诚信度

B.行业的周期性

C.企业现金流量

D.原料供应风险

E.技术进步

『正确答案』ABDE

『答案解析』本题考查单一法人客户的非财务因素分析。非财务因素分析是信用风险分析过程中的重要组成部分，与财务分析相互印证、互为补充。考察和分析企业的非财务因素，主要包括：(1)管理层风险分析，重点考核企业管理者的人品、诚信度、授信动机、经营能力及道德水准。(2)行业风险分析：①行业特征及定位;②行业成熟期分析;③行业周期性分析;④行业的成本及盈利性分析;⑤行业依赖性分析;⑥行业竞争力及替代性分析;⑦行业成功的关键因素分析;⑧行业监管政策和有关环境分析。(3)生产与经营风险分析，行业风险分析只能够帮助商业银行对行业整体的系统性风险有所认识，但行业中的每个企业又都有其各自的特点。就国内企业而言，存在的最突出问题是经营管理不善，主要表现为总体经营风险、产品风险、原料供应风险、生产风险以及销售风险。(4)宏观经济、社会及自然环境分析。经济法律环境、技术进步、环保意识增强、人口老龄化、自然灾害等外部因素的发展变化，均可能对借款人的还款能力产生不同程度的影响。

【例题】在对贷款保证人进行分析中，下面不属于考察范围的是(　)。

A.保证人的资格

B.保证人的贷款规模

C.保证的法律责任

D.保证人的财务实力

『正确答案』B

『答案解析』本题考查单一法人客户的担保分析。商业银行对保证担保应重点关注的事项：保证人的资格;保证人的财务实力;保证人的保证意愿;保证人履约的经济动机及其与借款人之间的关系;保证的法律责任。

【例题】根据有关法律规定，下列机构中一般不得作为贷款保证人的(　)。

A.企业集团下属地方分公司

B.公立医院

C.国家机关

D.社会团体

E.私立贵族学校

『正确答案』ABCD

『答案解析』本题考查单一法人客户的担保分析。具有代为清偿能力的法人、其他组织或者公民可以作为保证人。国家机关(除经国务院批准)，学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体，企业法人的分支机构和职能部门，均不得作为保证人。选项E“私立贵族学校”以盈利为目的，可以作为保证人。

【例题】抵押合同应包含的基本内容有(　)。

A.债务的期限

B.抵押担保范围

C.抵押品的名称、数量

D.被担保的主债权种类、数额

E.抵押品的质量、状况

『正确答案』ABCDE

『答案解析』本题考查单一法人客户的担保分析。抵押合同应包含的基本内容有：①被担保的主债权种类、数额;②债务的期限;③抵押品的名称、数量、质量、状况、所在地、所有权权属或者使用权权属;④抵押担保范围;⑤当事人认为需要约定的其他事项等。

【例题】下列不属于银行信贷所涉及的担保方式的是(　)。

A.抵押　　　　B.信用证

C.质押　　　　D.保证

『正确答案』B

『答案解析』本题考查单一法人客户的担保分析。担保方式主要有：保证、抵押、质押、留置与定金。

【例题】(　)指因交易处理或流程管理失败，以及与交易对手方、外部供应商及销售商发生纠纷导致的损失事件。

A.内部欺诈事件

B.实物资产的损坏

C.信息科技系统事件

D.执行、交割和流程管理事件

『正确答案』D

『答案解析』本题考查执行、交割和流程管理事件的定义。执行、交割和流程管理事件，指因交易处理或流程管理失败，以及与交易对手方、外部供应商及销售商发生纠纷导致的损失事件。

【例题】基于损失形态的分类，操作风险包括(　)。

A.法律成本

B.外部欺诈事件

C.资产损失

D.实物资产的损坏

E.追索失败

『正确答案』ACE

『答案解析』本题考查操作风险的分类。BD属于基于损失事件类型的分类。基于损失形态的操作风险损失一般包括直接损失和间接损失，并可进一步划分为七类：(1)法律成本;(2)监管罚没;(3)资产损失;(4)对外赔偿;(5)追索失败;(6)账面减值;(7)其他损失。

【例题】(　)指因发生操作风险事件引发法律诉讼或仲裁，在诉讼或仲裁过程中依法支出的诉讼费用、仲裁费用及其他法律成本。

A.法律成本

B.监管罚没

C.资产损失

D.对外赔偿

『正确答案』A

『答案解析』本题考查法律成本的定义。法律成本指因发生操作风险事件引发法律诉讼或仲裁，在诉讼或仲裁过程中依法支出的诉讼费用、仲裁费用及其他法律成本。

【例题】(　)指因操作风险事件所遭受的监管部门或有权机关罚款及其他处罚。

A.法律成本

B.监管罚没

C.资产损失

D.对外赔偿

『正确答案』B

『答案解析』本题考查监管罚没的定义。监管罚没指因操作风险事件所遭受的监管部门或有权机关罚款及其他处罚。

考试准备好了吗?我为你精心准备了2019年初级银行从业资格考试风险管理考点试题九，快来试试吧，希望能够帮助到你，想知道更多相关内容，请关注网站更新。

2019年初级银行从业资格考试风险管理考点试题九

【例题】中国银监会发布的《商业银行资本管理办法(试行)》中有关战略风险的评估要求不包括(　)。

A.商业银行应当建立与自身业务规模和产品复杂程度相适应的战略风险管理体系

B.应当对战略风险进行有效的识别、评估、监测、控制和报告

C.商业银行的战略风险管理框架应当包括股东大会及其下设监事会的监督、商业银行战略规划评估体系、商业银行战略实施管理和监督体系

D.商业银行应当充分评估战略风险可能给银行带来的损失及其对资本水平的影响，并视情况对战略风险配置资本

『正确答案』C

『答案解析』本题考查战略风险管理。商业银行的战略风险管理框架应当包括董事会及其下设委员会的监督、商业银行战略规划评估体系、商业银行战略实施管理和监督体系。

【例题】商业银行可以在短期内体会到战略风险管理的益处包括(　)。

A.比竞争对手更早采取风险控制措施，可以更为妥善的处理风险事件

B.全面、系统的规划未来发展，有助于将风险挑战转变为成长机会

C.对主要风险提早做好准备，能够避免或减轻其可能造成的严重损失

D.避免因盈利能力出现大幅波动而导致的流动性风险

E.强化外部监督系统和流程

『正确答案』ABCD

『答案解析』本题考查战略风险管理。E错误，应为强化内部控制系统和流程。

【例题】战略风险管理的基本做法包括(　)。

A.明确董事会和高级管理层的责任

B.建立清晰的战略风险管理流程

C.明确股东大会和监事会的权利与义务

D.采取恰当的战略风险管理方法

E.加强外部监管

『正确答案』ABD

『答案解析』本题考查战略风险管理。战略风险管理的基本做法包括：(1)明确董事会和高级管理层的责任;(2)建立清晰的战略风险管理流程;(3)采取恰当的战略风险管理方法。

【例题】传统上商业银行战略管理的做法是根据既定的短期发展目标，制定相关政策和流程来逐步实现。(　)

『正确答案』×

『答案解析』本题考查战略风险管理。传统上，商业银行战略管理的做法是根据既定的长期战略和发展目标，制定相关政策和流程来逐步实现。

【例题】战略风险管理是基于前瞻性理念而形成的全面、反馈性的风险管理方法。(　)

『正确答案』×

『答案解析』本题考查战略风险管理。战略风险管理是基于前瞻性理念而形成的全面、预防性的风险管理方法。

【例题】(　)是指商业银行从同业机构交易对手获得的资金占总负债的比例。

A.同业市场负债比例

B.核心负债比例

C.融资集中度指标

D.净稳定资金比例

『正确答案』A

『答案解析』本题考查同业市场负债比例。同业市场负债比例是指商业银行从同业机构交易对手获得的资金占总负债的比例。

【例题】关于核心负债比例的描述，错误的是(　)。

A.同业市场负债比例等于同业拆借、同业存放、卖出回购款项之和与总负债的比值

B.该指标反映商业银行同业负债在总负债中的比例，目前上限为二分之一

C.该指标越高，说明银行负债来源对同业市场依赖程度越高

D.该指标越高，银行负债结构越不稳定，流动性风险水平会较高

『正确答案』B

『答案解析』本题考查同业市场负债比例。同业市场负债比例反映商业银行同业负债在总负债中的比例，目前上限为三分之一。

【例题】关于融资集中度指标，描述正确的是(　)。

A.融资集中度过高带来的一个流动性风险是大额资金通常对银行的不利传闻高度敏感，在压力情景中最有可能流失

B.最大十户存款比例从同业资金的借款来源控制银行的融资集中度

C.最大十家同业融入比例从客户角度控制银行从个别借款人获得大量资金，避免过高的融资集中度

D.银行应采用通用的融资稳定性指标，而不能单独设立

『正确答案』A

『答案解析』本题考查融资集中度指标。B，最大十户存款比例从客户角度控制银行从个别借款人获得大量资金，避免过高的融资集中度;C，最大十家同业融入比例从同业资金的借款来源控制银行的融资集中度;D，银行也可以根据业务的实际特点针对性设计关于融资稳定性的指标。

【例题】下列属于资金业务操作风险的控制措施的是(　)。

A.建立并完善资金业务组织结构

B.实行严格的前中后台职责分离制度

C.总行应根据分支机构的经营管理水平，适当核定分支机构的资金业务经营权限

D.在建立责任制的同时配之以奖励制度，将客户经理的贷款发放质量与其收入挂钩

E.对分支机构的资金业务定期进行检查

『正确答案』ABCE

『答案解析』本题考查资金业务。D为个人信贷业务操作风险的控制措施。

【例题】(　)指商业银行为满足客户保值或提高自身资金收益或防范市场风险等方面的需要，利用各种金融工具进行的资金和交易活动。

A.资金业务

B.个人信贷业务

C.代理业务

D.法人信贷业务

『正确答案』A

『答案解析』本题考查资金业务。资金业务指商业银行为满足客户保值或提高自身资金收益或防范市场风险等方面的需要，利用各种金融工具进行的资金和交易活动。

【例题】(　)指商业银行接收客户委托，代为办理客户指定的经济事务、提供金融服务并收取一定费用。

A.资金业务

B.个人信贷业务

C.代理业务

D.法人信贷业务

『正确答案』C

『答案解析』本题考查代理业务。代理业务指商业银行接收客户委托，代为办理客户指定的经济事务、提供金融服务并收取一定费用。

【例题】代理业务操作风险的成因包括(　)。

A.风险防范意识不足，认为即使发生操作风险，损失也不大

B.监督管理滞后，内部控制薄弱，部门及岗位设置不合理，规章制度滞后

C.业务管理分散，缺乏统筹管理

D.电子化建设缓慢，缺乏相应的代理业务系统

E.内部控制薄弱，部门及岗位设置不合理，规章制度滞后

『正确答案』ABCD

『答案解析』本题考查代理业务。E为资金业务操作风险的成因。

【例题】代理业务的操作风险类别包括(　)。

A.人员因素

B.内部流程

C.系统缺陷

D.报警系统故障

E.外部事件

『正确答案』ABCE

『答案解析』本题考查代理业务。代理业务的操作风险类别包括：人员因素、内部流程、系统缺陷、外部事件。

【例题】下列属于代理业务操作风险控制措施的是(　)。

A.加强基础管理，坚持委托——代理业务合同书面化

B.加强业务宣传及营销管理，坚守诚实守信原则

C.加强产品开发管理

D.设立专户核算代理资金

E.建立资金业务的风险责任制

『正确答案』ABCD

『答案解析』本题考查代理业务。E为资金业务操作风险控制措施。

【例题】(　)是指金融资产根据历史成本所反映的账面价值。

A.名义价值　　　　B.市场价值

C.公允价值　　　　D.市值重估

『正确答案』A

『答案解析』本题考查名义价值的定义。名义价值是指金融资产根据历史成本所反映的账面价值。

【例题】(　)是指在评估基准 ，自愿的买卖双方在知情、谨慎、非强迫的情况下通过公平交易资产所获得资产的预期价值。

A.名义价值　　　　B.市场价值

C.公允价值　　　　D.市值重估

『正确答案』B

『答案解析』本题考查市场价值的定义。市场价值是指在评估基准日，自愿的买卖双方在知情、谨慎、非强迫的情况下通过公平交易资产所获得资产的预期价值。

【例题】(　)是指交易双方在公平交易中可接受的资产或债权价值。

A.名义价值

B.市场价值

C.公允价值

D.市值重估

『正确答案』C

『答案解析』本题考查公允价值的定义。国际会计准则委员会将公允价值定义为交易双方在公平交易中可接受的资产或债权价值。

【例题】(　)是指对交易账户头寸重新估算其市场价值。

A.名义价值

B.市场价值

C.公允价值

D.市值重估

『正确答案』D

『答案解析』本题考查市值重估的定义。市值重估是指对交易账户头寸重新估算其市场价值。

【例题】国际会计准则委员会建议企业使用市场价值作为基础记账。(　)

『正确答案』×

『答案解析』本题考查市场风险计量。国际会计准则委员会建议企业使用公允价值作为基础记账。

【例题】下列关于公允价值说法错误的是(　)。

A.公允价值的定义比市场价值更广、更概括

B.市场价值在任何情况不能代表公允价值

C.公允价值可以通过收益法来获得

D.公允价值可以通过成本法来获得

『正确答案』B

『答案解析』本题考查市场风险计量。在大多数情况下，市场价值可以代表公允价值

【例题】市值重估应由前台部门负责，而不应由距离市场较远的中台、后台部门负责。(　)

『正确答案』×

『答案解析』本题考查市场风险计量。市值重估应由与前台相独立的中台、后台部门负责。

【例题】商业银行在进行市值重估时通常采用(　)方法。

A.盯市　　　　　B.缺口分析

C.盯模　　　　　D.久期分析

E.敞口分析

『正确答案』AC

『答案解析』本题考查市场风险计量。商业银行在进行市值重估时通常采用盯市和盯模两种方法。

【例题】盯市是指银行按照数理模型确定的价值计算。(　)

『正确答案』×

『答案解析』本题考查市场风险计量。盯模是指按模型计值，当按市场价格计值存在困难时，银行可以按照数理模型确定的价值计算，即盯模。

【例题】下列属于市场风险计量方法的是(　)。

A.缺口分析　　　　　B.久期分析

C.敏感性分析　　　　D.头寸分析

E.风险价值

『正确答案』ABCE

『答案解析』本题考查市场风险计量方法。市场风险计量方法包括但不限于缺口分析、久期分析、外汇敞口分析、敏感性分析、风险价值。

【例题】信息披露的具体披露内容和要求，可按(　)方面确定。

A.安全性　　B.流动性

C.统一性　　D.效益性

E.明晰性

『正确答案』ABD

『答案解析』本题考查市场约束。具体披露的内容和要求，可按安全性、流动性和效益性三个方面确定。

【例题】2012年颁布的《商业银行资本管理办法(试行)》中关于信息披露的要求，侧重于商业银行资本总量和管理相关信息的披露。(　)

『正确答案』×

『答案解析』本题考查市场约束。 2012年颁布的《商业银行资本管理办法(试行)》中关于信息披露的要求，侧重于商业银行资本计量和管理相关信息的披露。

【例题】在信息披露不充分的条件下，为了达到有效银行监管的目的，监管当局必须强化信息披露监控机制，主要包括(　)。

A.日常监督机制

B.惩罚机制

C.监管当局责任

D.事后监督机制

E.事前监督机制

『正确答案』ABC

『答案解析』本题考查市场约束。在信息披露不充分的条件下，为了达到有效银行监管的目的，监管当局必须强化信息披露监控机制，主要包括日常监督机制、惩罚机制、监管当局责任。

【例题】适度发挥外部审计对银行的监督作用，有利于提高监管效率，但是可能会增加监管成本。(　)

『正确答案』×

『答案解析』本题考查市场约束。适度发挥外部审计对银行的监督作用，有利于大幅降低监管成本，提高监管效率。

【例题】(　)是指商业银行产品主管部门在新产品业务立项申请、需求设计、技术开发、测试投产等各环节，运用定量或定性方法对新产品业务进行风险识别、评估和控制，并由风险管理等部门进行风险审查和监督管理的过程。

A.新产品业务风险管理　　B.国别风险管理

C.声誉风险管理　　　　　 D.汇率风险管理

『正确答案』A

『答案解析』本题考查新产品业务风险管理的定义。新产品业务风险管理是指商业银行产品主管部门在新产品业务立项申请、需求设计、技术开发、测试投产等各环节，运用定量或定性方法对新产品业务进行风险识别、评估和控制，并由风险管理等部门进行风险审查和监督管理的过程。

【例题】新产品业务风险管理的原则包括(　)。

A.统一性原则

B.独立性原则

C.适应性原则

D.有效性原则

E.统筹性原则

『正确答案』ACDE

『答案解析』本题考查新产品业务风险管理的原则。新产品业务风险管理的原则包括：统一性原则、全面性原则、适应性原则、有效性原则、统筹性原则。

【例题】(　)是指商业银行产品主管部门在新产品业务研发和投产过程中结合产品线的风险类型和风险点，对潜在风险事项或因素进行全面分析和识别并查找出风险原因的过程。

A.新产品业务风险识别

B.新产品业务风险评估

C.新产品业务风险控制

D.新产品业务风险反馈

『正确答案』A

『答案解析』本题考查新产品业务风险识别的定义。新产品业务风险识别是指商业银行产品主管部门在新产品业务研发和投产过程中结合产品线的风险类型和风险点，对潜在风险事项或因素进行全面分析和识别并查找出风险原因的过程。

【例题】(　)是指商业银行在风险识别确定风险类型和风险点的基础上，对风险点出现的可能性和后果进行评估，衡量确定产品风险等级的过程。

A.新产品业务风险识别

B.新产品业务风险评估

C.新产品业务风险控制

D.新产品业务风险反馈

『正确答案』B

『答案解析』本题考查新产品业务风险评估的定义。新产品业务风险评估是指商业银行在风险识别确定风险类型和风险点的基础上，对风险点出现的可能性和后果进行评估，衡量确定产品风险等级的过程。

【例题】(　)是指商业银行在风险动态识别、评估的基础上，综合平衡成本与收益对每一个风险点有针对地制定风险防控措施，在新产品业务推向市场前和投产后全面有效落实相应风险防控措施的过程。

A.新产品业务风险识别

B.新产品业务风险评估

C.新产品业务风险控制

D.新产品业务风险反馈

『正确答案』C

『答案解析』本题考查新产品业务风险控制的定义。新产品业务风险控制是指商业银行在风险动态识别、评估的基础上，综合平衡成本与收益对每一个风险点有针对地制定风险防控措施，在新产品业务推向市场前和投产后全面有效落实相应风险防控措施的过程。

【例题】流动性风险监测与控制包括(　)三方面工作。

A.流动性风险限额监测

B.流动性风险总量监测

C.流动性风险预警与报告

D.流动性风险控制

E.流动性风险的事后反馈

『正确答案』ACD

『答案解析』本题考查流动性风险监测与控制。流动性风险监测与控制包括三个方面主要工作：流动性风险限额监测、流动性风险预警与报告和流动性风险控制。

【例题】下列不属于风险限额的作用的是(　)。

A.控制最高风险水平

B.满足股东收益目标

C.提供风险参考基准

D.满足监管要求

『正确答案』B

『答案解析』本题考查流动性风险监测与控制。设定限额是流动性风险管理必不可少的环节。风险限额起着三个作用：控制最高风险水平、提供风险参考基准和满足监管要求。

【例题】下列关于风险限额的说法，错误的是(　)。

A.风险限额确保风险带来的损失不会超过银行的承受能力，为银行管理提供不能逾越的底线

B.限额为决策制定者和风险管理者提供风险参考基准

C.限额是各管理部门通过讨论预先形成的共识

D.设立风险限额只是银行自愿设置的风险管理手段，而非国家监管机构的强制要求

『正确答案』D

『答案解析』本题考查流动性风险监测与控制。设立风险限额也是各国监管机构的要求。

【例题】建立限额体系的工作包括(　)。

A.选择用于限额的定性指标

B.选择用于限额的计量指标

C.确定指标的阈值作为限额

D.确定指标的均值作为参考

E.确定指标的贡献权重

『正确答案』BC

『答案解析』本题考查流动性风险监测与控制。建立限额体系包括两个工作：选择用于限额的计量指标;确定指标的阈值作为限额。

【例题】银行可采用包括(　)的限额指标，以应对短期潜在流动性压力。

限额

B.融资集中度

C.最低流动性缓冲限额

D.压力测试生存期限额

E.贷存比

『正确答案』ACD

『答案解析』本题考查流动性风险监测与控制。 BE均为应对中长期结构性风险的限额。

【例题】为应对中长期结构性风险，银行可以设定(　)等限额。

　　　 B.贷存比

限额　　D.期限错配

E.压力测试生存期限额

『正确答案』ABD

『答案解析』本题考查流动性风险监测与控制。CE均为应对短期潜在流动性风险的指标限额。