银行从业人员法律法规真题

47.【题干】下列有关商业银行经济资本的描述，错误的是(　)。　　【选项】　　A.经济资本是银行实际已经拥有的资本　　B.经济资本是防止银行倒闭的最后防线　　C.用于衡量和防御银行实际承担的损失超出预计损失的那部分损失　　D.经济资本的概念是随着风险管理技术的演进和银行风险环境的恶化逐步形成的　　【答案】A　　【解析】经济资本是描述在一定的置信度水平下，为了应对未来一定期限内资产的非预期损失而应该持有或需要的资本金。　　【考点】资本管理——概述——资本的定义和分类　　48.【题干】下列国际结算方式中，具有融资功能的是(　)。　　【选项】　　A.信用证　　B.汇款　　C.跟单托收　　D.光票托收　　【答案】A　　【解析】信用证是指银行有条件的付款承诺，是进、出口双方约定的一种结算方式，是主要的贸易融资工具。　　【考点】中间业务——支付结算业务——支付结算工具　　49.【题干】下列行为中，符合银行业从业人员职业操守关于“忠于职守”规定的是(　)。　　【选项】　　A.坚决不换岗位　　B.服从所在机构管理　　C.在公共场合发表对同业机构的负面言论　　D.将原单位的专有技术透露给他人　　【答案】B　　【解析】银行从业人员应当遵守法律法规，行业自律规范以及所在机构的规章制度。　　【考点】银行自律与市场约束——职业操守——从业准则　　50.【题干】下列关于国家风险的表述，正确的是(　)。　　【选项】　　A.通常在债权人的控制范围之内　　B.只发生在同一国家范围内的经济金融活动不存在国家风险　　C.个人不会遭受国家风险带来的损失　　D.国家风险由债权人所在国家的行为引起　　【答案】B　　【解析】国家风险是指经济主体在与非本国居民进行国际经贸与金融往来中，由于他国经济、政治和社会等方面的变化而遭受损失的可能性。国家风险通常是由债务人所在国家的行为引起的，超出了债权人的控制范围。国家风险可分为政治风险、社会风险和经济险三类。国家风险有两个特点：　　①国家风险发生在国际经济金融活动中，在同一个国家范围内的经济金融活动不存在国家风险;　　②在国际经济金融活动中，不论是政府、银行、企业还是个人，都可能遭受国家风险所带来的损失。　　【考点】风险管理——操作风险管理——操作风险分类　　51.【题干】由股份有限公司公开发行，用以证明投资者的股东身份和权益，并据以获得股息和红利的凭证是(　)。　　【选项】　　A.债券　　B.企业债　　C.股票　　D.次级债券　　【答案】C　　【解析】股票是股份有限公司发行的，用以证明投资者的股东身份和权益，并据以获得股息和红利的凭证。　　【考点】金融市场——货币市场与资本市场——资本市场　　52.【题干】按照贷款五级分类法，下列属于正常贷款的是(　)。　　【选项】　　A.次级类贷款　　B.可疑类贷款　　C.关注类贷款　　D.损失类贷款　　【答案】C　　【解析】“贷款五级分类法”将贷款分为正常、关注、次级、可疑、损失五类，其中前两类称为正常贷款或优良贷款，后三类称为不良贷款。　　【考点】资产业务——贷款业务——贷款质量分类与不良贷款管理　　53.【题干】商业银行受政策性银行的委托对其自主发放的贷款代理结算，并对其账户资金进行监管，这属于商业银行的(　)。　　【选项】　　A.代理业务　　B.托管业务　　C.承诺业务　　D.支付结算业务　　【答案】A　　【解析】代理政策性银行业务是指商业银行受政策性银行的委托，对其自主发放的货款代理结算，并对其账户资金进行监管的一种中间业务。　　【考点】中间业务——代理业务——代理银行业务　　54.【题干】《商业银行合规风险管理指引》所称的法律、规则和准则不包括(　)。　　【选项】　　A.银行业经营活动的法律、行政法规、部门规章及其他规范性文件　　B.商业银行企业文化及服务规范　　C.自律性组织的行业准则、行为守则和职业操守　　D.银行业经营规则　　【答案】B　　【解析】《商业银行合规风险管理指引》第三条规定，本指引所称法律、规则和准则是指适用于银行业经营活动的法律、行政法规、部门规章及其他规范性文件、经营规则、自律性组织的行业准则、行为守则和职业操守。　　【考点】公司治理、内部控制与合规管理——合规管理——合规风险管理体系　　55.【题干】下列关于商业银行存款业务的表述，错误的是(　)。　　【选项】　　A.对个人储蓄存款，商业银行有权拒绝任何单位或者个人查询，但法律另有规定的除外　　B.对单位存款，商业银行有权拒绝任何单位或者个人查询，但法律、部门规章另有规定的除外　　C.对个人储蓄存款，商业银行有权拒绝任何单位或者个人冻结、扣划，但法律另有规定的除外　　D.对单位存款，商业银行有权拒绝任何单位或者个人冻结、扣划，但法律另有规定的除外　　【答案】B　　【解析】对个人储蓄存款，除法律另有规定外，商业银行有权拒绝任何单位或个人查询、冻结、扣划。　　【考点】银行基本法律法规——《商业银行法》——商业银行业务规则　　56.【题干】下列不是职务侵占罪与贪污罪的主要区别之一的是(　)。　　【选项】　　A.刑罚处罚幅度不同　　B.犯罪主体不同　　C.犯罪对象不同　　D.犯罪目的不同　　【答案】D　　【解析】职务侵占罪与贪污罪在客观方面和主观方面基本相同，主要区别在于：①犯罪主体不同，职务侵占罪的主体只能是非国有的公司、企业或者其他单位的非国家工作人员，而贪污罪的主体是国家工作人员或者受国有单位委派管理、经营国有财产的人员;　　②犯罪对象不同，职务侵占罪的犯罪对象是非国有单位(如私营企业、合伙企业、合资企业、股份制企业等)的财物，而贪污罪的犯罪对象是国有财产在内的公共财产;　　③刑罚处罚幅度不同，职务侵占罪的刑罚最高为五年以上有期徒刑，而对贪污罪，情节特别严重的可以处死刑。　　【考点】刑事法律制度——金融犯罪与刑事处罚——银行业相关职务犯罪

为广大为银行从业考试而准备的学子整理了一套银行《法律法规》真题及解析，希望对对学子们的考试有所帮助。

一、单项选择题(共90小题，每小题分，共45分。以下各小题所给出的四个选项中，只有一项符合题目要求，请选择相应选项，不选、错选均不得分)

1、【题干】在单位存款业务中，存款人因借款或其他结算需要，在基本账户开户银行以外的营业机构开立的银行结算账户是(　)。

【选项】

A.基本存款账户

B.专用存款账户

C.临时存款账户

D.一般存款账户

【答案】D

【解析】本题考查一般存款账户的概念。一般存款账户简称一般户，是指存款人因借款或其他结算需要，在基本存款账户开户银行以外的银行营业机构开立的银行结算账户。一般存款账户可以办理现金存款，但不得办理现金支取。

【考点】单位存款业务

第五章第一节

2、【题干】有权向反洗钱行政主管部门或公安机关举报洗钱活动的主体是(　)。

【选项】

A.只能是金融机构工作人员或金融机构

B.只能是金融机构工作人员

C.只能是金融机构

D.可以是任何单位和人

【答案】D

【解析】本题考查举报洗钱活动的主体。中国人民银行的反洗钱职责包括接收单位和个人对洗钱活动的举报，故本题选D。

【考点】反洗钱的监管机构及职责

第十五章第四节

3、【题干】下列业务中不属于对公理财业务的是(　)。

【选项】

A.现金管理服务

B.企业咨询服务

C.财务顾问服务

D.私人银行服务

【答案】D

【解析】本题考查对公理财业务的范围。按照客户类型分类，分为个人理财产品和对公理财产品。个人理财产品按照监管部门划分包括一般个人客户、高资产净值客户和私人银行客户。故D选项不属于对公理财服务。

【考点】理财产品分类

第八章第二节

4、【题干】从支出角度计算GDP，私人购买的住房支出属于(　)。

【选项】

A.私人消费

B.政府消费

C.投资

D.净出口

【答案】C

【解析】本题考查GDP的计算因素。从支出角度来看，GDP由消费、投资和净出口三部分构成。其中，投资也成为资本形成，包括固定资本形成(其中包含房地产和非房地产投资)和存货增加两部分。

【考点】经济结构

第一章第一节

5、【题干】下列关于商业银行授信额度与实际授信业务额度之间关系的表述，正确的是(　)。

【选项】

A.商业银行授信额度一定小于实际授信业务额度

B.商业银行授信额度与实际授信业务额度相等

C.在商业银行授信额度内客户随时可获得实际授信

D.商业银行授信额度转换为实际授信业务额度具有不确定性

【答案】D

【解析】本题考查商业银行授信额度与实际授信业务额度之间的关系。授信额度项下发生具体授信业务时，商业银行还要按照实际发生业务的不同品种进行具体审查，办理相关手续。由于从授信额度转化为实际授信业务存在一定的不确定性，因此，授信额度可以被视为商业银行对客户的一种授信承诺。

【考点】表外资产业务

第六章第三节

6、【题干】商业银行在我国境内不得从事(　)业务，但国家另有规定的除外。

【选项】

A.代理股票资金清算

B.发行金融债券

C.买卖政府债券

D.代理股票买卖

【答案】D

【解析】本题考查商业银行业务内容。商业银行在我国境内不得从事代理股票买卖的业务，但国家另有规定的除外。

【考点】外汇交易业务

第六章第三节

7、【题干】下列各项中，属于导致银行业金融机构的法人资格被撤销的原因是(　)。

【选项】

A.不撤销该金融机构将严重危害金融业秩序，损害社会公众利益

B.该金融机构资本利润率低于同行业水平

C.该金融机构为非法成立

D.该金融机构收人低

【答案】A

【解析】本题考查银行业金融机构法人资格被撤销的情形，需要记忆。银行业金融机构有违法经营、经营管理不善等情形，不予撤销将严重危害金融秩序、损害公众利益的，银监会有权予以撤销。撤销是银监会对经其批准设立的具有法人资格的银行业金融机构采取的终止其法人资格的行政强制措施。

【考点】银行业监督管理机构的监督管理措施

第十五章第二节

8、【题干】在商业银行支付结算业务中，托收属于(　)。

【选项】

A.政府信用

B.商业信用

C.个人信用

D.银行信用

【答案】B

【解析】本题考查商业银行的支付结算业务。托收是指委托人向其账户所在银行提交凭以收取款项的金融票据或和商业单据，要求托收行通过其联行或代理行向付款人收取款项。托收属于商业信用，托收银行与代收银行对托收的款项能否收到不承担责任。

【考点】支付结算工具

66.【题干】某银行购买了某公司400万元的应收账款，这属于(　)。　　【选项】　　A.保理业务　　B.代理业务　　C.中间业务　　D.负债业务　　【答案】A　　【解析】保理业务是一项集贸易融资、商业次调查、应收账款管理及信用风险担保于一体的综合性金融服务。　　【考点】贷款业务品种　　67.【题干】按照《银行业监督管理法》的规定，对发生风险的银行业金融机构进行处置方式不包括(　)。　　【选项】　　A.出售　　B.撤销　　C.重组　　D.接管　　【答案】A　　【解析】对问题银行业金融机构的接管、促成重组、撤销等监管措施。　　【考点】银行基本法律法规——《银行业监督管理法》——银行业监督管理机构的监督管理措施　　68.【题干】(　)是指国家行政机关对国家公务员和国家行政机关任命的其他人员违反行政纪律的行为给予的行政制裁措施。　　【选项】　　A.行政处罚　　B.吊销执照　　C.刑事责任　　D.行政处分　　【答案】D　　【解析】行政处分是指国家行政机关对国家公务员和国家行政机关任命的其他人员违反行政纪律的行为给予的行政制裁措施。根据《行政监察法》和《公务员法》的规定，行政处分分为警告、记过、记大过、降级、撤职、开除。　　【考点】行政法律制度——行政处罚——行政处罚概述　　69.【题干】某银行工作人员发现同事在给客户介绍产品时隐瞒了该产品的风险以实现销售目标，则该工作人员(　)。　　【选项】　　A.应当帮助同事隐瞒，以便增加银行销售额　　B.应当及时提示、制止，并视情况向所在机构或有关部门报告　　C.可不必过问，因与自己无关　　D.应当立即追究其法律责任　　【答案】B　　【解析】向客户推荐产品或提供服务时，应当根据监管规定要求，对所推荐的产品及服务涉及的法律风险、政策风险及市场风险等进行充分的提示，对客户提出的问题应当本着诚实作用的原则答复。　　【考点】银行自律与市场约束——职业操守——从业人员与客户间的职业操守　　70.【题干】各国在制定汇率时必须选择某一国货币作为主要对比对象，这种货币被称为关键货币。根据本国货币与关键货币实际价值的对比，制定出对它的汇率，这个汇率就是(　)。　　【选项】　　A.浮动汇率　　B.基本汇率　　C.套算汇率　　D.固定汇率　　【答案】B　　【解析】根据本国货币与关键货币实际价值的对比，制定出对它的汇率，这个汇率就是基本汇率。一般美元是国际支付中使用较多的货币，各国都把美元当作制定汇率的主要货币，常把对美元的汇率作为基本汇率。　　【考点】金融基础知识——外汇与汇率——概述　　71.【题干】商业银行为票据持有人贴现票据，是商业银行通过(　)未到期的商业票据，为持票人融通资金的行为。　　【选项】　　A.卖出　　B.买进　　C.贷出　　D.借入　　【答案】B　　【解析】票据指商业汇票的合法持票人在商业汇票到期前为获取票款，由扶植人或第三人向金融机构支付一定的利息后，以背书方式所作的票据转让。　　【考点】资产业务——贷款业务——公司贷款业务　　72.【题干】商业银行实施内部控制的基础是(　)。　　【选项】　　A.内部控制制度　　B.内部控制人员　　C.内部控制流程　　D.内部控制环境　　【答案】D　　【解析】商业银行内部控制环境是企业实施内部控制的基础，一般包括治理结构、机构设置及权责分配、内部审计、人力资源政策、企业文化等。商业银行应当建立科学、有效的激励约束机制，培育良好的企业精神和内部控制文化，从而创造全体员工均充分了解且能履行职责的环境。　　【考点】公司治理、内部控制与合规管理——内部控制——内部控制目标与基本原则　　73.【题干】下列不属于我国商业银行现金资产的是(　)。　　【选项】　　A.存放同业及其他金融机构款项　　B.同业借款　　C.存放中央银行款项　　D.库存现金　　【答案】B　　【解析】我国商业银行的现金资产包括三项：一是库存现金，二是存放中央银行款项，三是存放同业及其他金融机构款项。　　【考点】资产业务——其他资产业务——表外资产业务　　74.【题干】期权的交易标的物是(　)。　　【选项】　　A.货币　　B.利率　　C.商品　　D.权利　　【答案】B　　【解析】期货是由期货交易所统一制定的规定在将来某一特定的时间和地点交割一定数量标的物的标准化合约。　　【考点】外汇交易业务　　75.【题干】小王是某银行的理财经理，目前该行新推出了一款非保本浮动收益理财产品。在此之前该行有一款与之类似的产品年回报率已实现5%，于是小王向客户介绍：“该产品是一款投资理财产品，预期收益大约为5%。”下列对该行为表述正确的是(　)。　　【选项】　　A.小王的介绍突出了该产品的优势，且进行了有效的风险提示，客户更容易接受　　B.小王的介绍透露了银行产品的内部信息，违反了商业保密原则　　C.小王的介绍简明扼要，抓住了产品的特点，值得借鉴　　D.历史不能代表未来，小王的推荐容易误导客户，违反了销售人员应客观、真实地向客户介绍银行产品和服务的原则　　【答案】D　　【解析】向客户推荐产品或提供服务时，应当根据监管规定要求，对所推荐的产品及服务涉及的法律风险、政策风险及市场风险等进行充分的提示，对客户提出的问题应当本着诚实作用的原则答复。　　【考点】银行自律与市场约束——职业操守——从业人员与客户间的职业操守