银行初级会计表格填写范本

求出纳现金日记账和银行存款日记账填写样本yuanhu2011 LV132014-08-13满意答案lnlzvrkxLV112014-08-13现金（银行存款）记账期凭证字号摘要借金额贷金额向余额2012-2-1期初余额00借17902.852012-2-21付医保卡工本费752012-2-32付1月份午餐补助8502012-2-33提现30002012-2-64付业务招待费193202012-2-95付档案复印费2572012-2-29本期合计300020502借400.852012-2-29本累计300020502借400.85

出纳现金日记账

银行日记账

现金日记账通常是根据审核后的现金收款、付款凭证逐日逐笔按照经济业务发生的顺序进行登记的，为了加强对企业现金的监管，现 金日记账采用订本式账簿。

现金日记账是用来核算和监督库存现金每天的收入、支出和结存情况的账簿。由出纳人员根据与现金收付有关的记账凭证，如现金收款、现金付款、银行付款（提现业务）凭证，逐日逐笔进行登记，并随时结记余额。

扩展资料：

填写出纳的现金日记账与银行日记账注意事项:

1.现金和银行存款日记账是国家对外提供的账薄中最重要的两本账薄, 账薄中总分类账、现金日记账、银行存款日记账为订本式, 为了防止人为拆本使用。

2.现金及银行日记账不是按发票登记的, 一般是会计人员根据审核无误的原始凭证填制"现金付出（收入）单或银行存款付出（收入）单", 出纳人员根据付出单才付款, 并据付款业务顺序逐笔登记现金或银行存款日记账。

完毕后, 应在该单上加盖现金（银行）付讫或收收讫章, 一联由出纳保管, 一联交由会计进行账务处理。

3.账薄上面所指的编号就是付款单或收款单上面的编号, 这种收付款单一般全是编号的; 对方科目也应该是写在收付款单上面。

4.现金（银行存款）日记账应该做到日清月结, 余额一般应该每一笔业务都算出余额来, 这样做是为了能及时了解实有库存现金及银行存款余额数, 免得开出空头支票等。

5.现金（银行存款）日记账为企业资产类账户, 余额应该在借方, 其实这两个也是会计科目, 看账户到底应该登记在借方或贷方主要是看科目属于那一类,资产类账户借方登记增加, 贷方登记减少, 负债和所有者权益类账户正好和这个相反, 是贷方登记增加, 借方登记减少。

6.登记账户要逐行逐页进行登记, 不允许有隔页空行出现, 一但发生了, 应划线注销, 不允许撕掉, 每页最后一行就在摘要栏写明"过次页"字样, 并结出本页借、贷方发生额及余额, 转入下一页, 并在下一页第一行写明"承前页"字样。

7.月份终了, 应结出本月借、贷方发生额及余额, 在摘要栏写明"本月合计", 下一行还要结出各方的累计及余额, 并写明"累计"字样。

参考链接：百度百科-现金日记账

初级会计职称报名表信息的填写要点如下：（以2020年为例）

1、“地市”和“报名点”：此为必填项。报名系统中的“地市”和“报名点”，是指报考人员选择考场所在的行政区。具体考试日期、时间场次和考点考场，均由计算机随机编排，以准考证为准。报名地市，就选择你现在所在地，报名地点选择离你最近的报名点。初级+实操五天上岗训练营

2、“学历”、“毕业时间”、“毕业院校”、“毕业证编号”、“所学专业”：此为必填项。“学历”就根据自己的学历层次，在其下拉菜单中选择；“毕业时间”、“毕业院校”、“毕业证编号”根据自己毕业证上的记录填写，如果没有毕业证编号的，这一栏请填写4个0就可以；“所学专业”，会计，财管，审计选择“财经专业”，其他专业的同学，选择“其他”。

3、“从业资格证书编号”：此为选填项，填写您会计证上的档案管理号，如果没有的可以填无。

4、“何时从事会计工作”、“工作单位”、“工作单位地址”、“单位性质”和“所在会计岗位的职务”：此项为选填项，请大家如实填写即可，如何时从事会计工作一栏必须选择年份，可选择“2018”，都没有的可填“无”。

5、“电话号码”：此为必填项，请正确填写并牢记，以后万一忘记了登陆密码，要凭这个找回。

6、“学历性质”：此为必填项，要选择全日制或者非全日制，一般普通高校毕业生，或者毕业证上写了“脱产”的同学，应该选择全日制；自考毕业生，利用业余时间参加成人高校或者网络远程高等教育获得的毕业证，一般选择“非全日制”。

7、“通讯地址”：此为必填项，只需要填写能够联系到你的地址，一般写工作单位地址，学校地址，家庭地址都可以。

8、“电子邮件”：此为必填项，填你能接收并查看的邮箱地址就可。

9、“邮编”：此为必填项，填写所在地区的邮编即可，问题不大。高顿教育成立于2006年，致力于打造完整的“终身财经教育”生态体系，为企业及个人提供专业、系统、便捷的财经知识产品与服务，帮助万千企业系统提升财务运作水平，更为百万学员提供学习深造、求职、创业、职业晋升、人脉拓展的机会和舞台。

1、报名地市信息

“地市”是指报考人员选择考场所在的行政区，而“报名点”一般选择最近的报名点。

2、考生基本信息

“姓名”和“民族”如实填写，姓名避免生僻字，以免影响报名信息表打印。

“手机号码”填写自己常用的号码，“固话号码”可不填、“通讯地址”填写现住地址、“邮编”填写现住地址邮编、“电子邮箱”填写常用邮箱。

3、考生学历信息

“学历”填写高中及以上学历，“毕业时间”、“毕业院校”、“毕业证编号”、“所学专业”、“学历性质”都为非必填项，考生可根据实际情况填写，如无“毕业证编号”的考生填四个0即可。

4、考生就业信息

何时从事会计工作”、“工作单位”、“工作单位地址”、“单位性质”和“所在会计岗位的职务”全部是非必填项因此不涉及此类报名要求的考生可不必要填写，否则可能会涉及盖章问题。

环球青藤友情提示:以上就是[ 初级会计信息表怎么填? ]问题的解答,希望能够帮助到大家！

1.现金和银行存款日记帐是国家对外提供的帐薄中最重要的两本帐薄,你想不重要为何所有帐薄中只有总分类帐、现金日记帐、银行存款日记帐为订本式的,其他全为活页式的呢,这就是为了防止人为拆本使用了。

2.现金及银行日记帐不是按发票呀什么登记的,我不知道你们是怎么管理的,一般应该是会计人员根据审核无误的原始凭证填制“现金付出(收入)单或银行存款付出(收入)单”,出纳人员根据付出单才付款,并据付款业务顺序逐笔登记现金或银行存款日记帐,完毕后,应在该单上加盖现金(银行)付讫或收收讫章,一联由出纳保管,一联交由会计进行帐务处理。

现金日记账和银行日记账

3.帐薄上面所指的编号就是付款单或收款单上面的编号,这种收付款单一般全是编号的;对方科目也应该是写在收付款单上面的,只要是填写规范,就什么也有。

4.现金(银行存款)日记帐应该做到日清月结,余额一般应该每一笔业务都算出余额来,这样做是为了能及时了解实有库存现金及银行存款余额数,免得开出空头支票等。

5.现金(银行存款)日记帐为企业资产类帐户,余额应该在借方,其实这两个也是会计科目,看帐户到底应该登记在借方或贷方主要是看科目属于那一类,资产类帐户借方登记增加,贷方登记减少,负债和所有者权益类帐户正好和这个相反,是贷方登记增加,借方登记减少。

6.登记帐户要逐行、逐页进行登记,不允许有隔页、空行出现,一但发生了,应划线注销,不允许撕掉,每页最后一行就在摘要栏写明“过次页”字样,并结出本页借、贷方发生额及余额,转入下一页,并在下一页*9行写明“承前页”字样。

7.月份终了,应结出本月借、贷方发生额及余额,在摘要栏写明“本月合计”

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一、现金日记账是由出纳人员根据审核无误的现金收付凭证,序时逐笔登记的账簿。一般是指现金收付日记账，如进一步细分，可以分为现金收入日记账”和“现金付出日记账”。

现金日记账用来逐日反映库存现金的收入、付出及结余情况的特种日记账。

由单位出纳人员根据审核无误的现金收、付款凭证和从银行提现的银付凭证逐笔进行登记的。为了确保账簿的安全、完整，现金日记账必须采用订本式账簿。

二、银行存款日记账是由出纳人员根据审核无误的银行存款收付凭证，序时逐笔登记的账簿。一般是指银行存款收付日记账，如进一步细分，可以分为“银行存款收入日记账”和“银行存款付出日记账”。

银行存款日记账是专门用来记录银行存款收支业务的一种特种日记账。银行存款日记账必须采用订本式账簿，其账页格式一般采用“收入”（借方）、“支出”（贷方）和“余额”三栏式。

银行存款支出数额应根据有关的现金付款凭证登记。每日业务终了时，应计算、登记当日的银行存款收入合计数、银行存款支出合计数，以及账面结余额，以便检查监督各项收入和支出款项，避免坐支现金的出现，并便于定期同银行送来的对账单核对。

扩展资料：

登记现金日记账的要求

(1)根据复核无误的收、付款记账凭证记账。

现金出纳人员在办理收、付款时，应当对收款凭证和付款凭证进行仔细的复核，并以经过复核无误的收、付款记账凭证和其所附原始凭证作为登记现金日记账的依据。

如果原始凭证上注明“代记账凭证”字样，经有关人员签章后，也可作为记账的依据。

(2)所记载的内容必须同会计凭证相一致，不得随便增减。

每一笔账都要记明记账凭证的日期、编号、摘要、金额和对应科目等。经济业务的摘要不能过于简略，应以能够清楚地表述业务内容为度，便于事后查对。

日记账应逐笔分行记录，不得将收款凭证和付款凭证合并登记，也不得将收款付款相抵后以差额登记。登记完毕，应当逐项复核，复核无误后在记账凭证上的“账页”一栏内做出“过账”符号“√”，表示已经登记入账。

(3)逐笔、序时登记日记账，做到日清月结。

为了及时掌握现金收、付和结余情况，现金日记账必须当日账务当日记录，并于当日结出余额；有些现金收、付业务频繁的单位，还应随时结出余额，以掌握收、支计划的执行情况。

(4)必须连续登记，不得跳行、隔页，不得随便更换账页和撕去账页。

现金日记账采用订本式账簿，其账页不得以任何理由撕去，作废的账页也应留在账簿中。在一个会计年度内，账簿尚未用完时，不得以任何借口更换账簿或重抄账页。

记账时必须按页次、行次、位次顺序登记，不得跳行或隔页登记，如不慎发生跳行、隔页时，应在空页或空行中间划线加以注销，或注明“此行空白”、“此页空白”字样，并由记账人员盖章，以示负责。

(5)文字和数字必须整洁清晰，准确无误。

在登记书写时，不要滥造简化字，不得使用同音异义字，不得写怪字体；摘要文字紧靠左线；数字要写在金额栏内，不得越格错位、参差不齐；文字、数字字体大小适中，紧靠下线书写，上面要留有适当空距，一般应占格宽的二分之一，以备按规定的方法改错。

记录金额时，如果没有角分的整数，应分别在角分栏内写上“0”，不得省略不写，或以“一”号代替。阿拉伯数字一般可自左向右适当倾斜，以使账簿记录整齐、清晰。为防止字迹模糊，墨迹未干时不要翻动账页；夏天记账时，可在手臂下垫一块软质布或纸板等书写，以防汗浸。

(6)使用钢笔，以蓝、黑色墨水书写，不得使用圆珠笔(银行复写账簿除外)或铅笔书写。但按照红字冲账凭证冲销错误记录及会计制度中规定用红字登记的业务可以用红色墨水记账。

(7)每一账页记完后，必须按规定转页。

为便于计算了解日记账中连续记录的累计数额，并使前后账页的合计数据相互衔接，在每一账页登记完毕结转下页时，应结出当月发生额合计数及余额，写在本页最后一行和下页第一行的有关栏内，并在摘要栏注明“过次页”和“承前页”字样。

也可以在本页最后一行用铅笔字结出发生额合计数和余额，核对无误后，用蓝、黑色墨水在下页第一行写出上页的发生额合计数及余额，在摘要栏内写上“承前页”字样，不再在本页最后一行写“过次页”的发生额和余额。

(8)现金日记账必须逐日结出余额，每月月末必须按规定结账。现金日记账不得出现贷方余额(或红字余额)。

(9)记录发生错误时，必须按规定方法更正。

为了提供在法律上有证明效力的核算资料，保证日记账的合法性，账簿记录不得随意涂改，严禁刮、擦、挖、补，或使用化学药物清除字迹。

发现差错必须根据差错的具体情况采用划线更正、红字更正、补充登记等方法更正。

为了使现金日记账的帐面记录完整与准确，使其与有关的账目、款项相符，出纳人员在收、付现金以后，要及时记账，并且要按照一定的程序进行对帐。

参考资料来源：百度百科-现金日记账

参考资料来源：百度百科-银行存款日记账

1.现金日记账：

用来逐日反映库存现金的收入、付出及结余情况的特种日记账。现金日记账由单位出纳人员根据审核无误的现金收、付款凭证和从银行提现的银付凭证逐笔进行登记的。为了确保账簿的安全、完整，现金日记账必须采用订本式账簿。

2.银行存款日记账：

专门用来记录银行存款收支业务的一种特种日记账。银行存款日记账必须采用订本式账簿，其账页格式一般采用“收入”（借方）、“支出”（贷方）和“余额”三栏式。银行存款收入数额应根据有关的现金付款凭证登记。

每日业务终了时，应计算、登记当日的银行存款收入合计数、银行存款支出合计数，以及账面结余额，以便检查监督各项收入和支出款项，避免坐支现金的出现，并便于定期同银行送来的对账单核对。