现实打醒我
催款这个工作很不好搞，弄不好自己左右不是人。建议你：1、先建立催款台帐。用电子表格建。如果你们是铺货方式，那就按客户设明细，如果你们是按单笔合同执行，那就按合同设明细。在这里你不仅要记录相关帐目，还要记录对方单位联系方式，催款最新进度，对方付款进度，我方开票情况。等等。也就是说，当你和客户打电话的时候，只要打开这表格，什么都一目了然，不用东翻西翻浪费客户时间。2、跟公司市场或售后服务人员保持密切联系，合同执行到什么程度，该不该收款了，收款的依据拿到没有，售后服务有什么问题，解决没有，这些都要做到提前心中有数。不然对方随便找个理由就打得你哑口无言。3、要确认收款的联系线。也就是说，对方你找谁收款。找财务？找采购？还是找老板？先找谁？后找谁？一般企业都有自己的分工和管理层级，如果你不找准这条线，就会被其内部相互推卸，让你有力无处使，最终收不到钱。4、要有一定的技巧。不是硬帮帮的去了就说我是来收款的，你们欠我款呢，现在拿来。首先你得跟对方相关人员谦恭的打个招呼，让对方知道你的存在。不要等到收款才去，那样你给对方的压力大了，不会留下好印象，要事先去混个脸熟。其次，有些必不可少的功课是必须做的，比如，向对方发正式的催款函，这是对方相关人员办事的依据，他去找上司批款，就得拿着去。注意，你发传真的时候，一定要先给对方打电话确认他在，能拿到，否则不如不发。另外，要注意自己的语言艺术，比如经常遇到对方推说现在很忙，呆会打来。这怎么办？你得委婉一点。很忙，好！那么老师，我们约到明天好吗？我明天再给您打来？您看明天我们约个什么时候呢？好了，明天你给他打去，他多半还是这样说，好！那老师我们约到后天好不，具体几点？如果后天打去再这样，那就大后天，这样一来，对方反倒不好意思了，你就又前进了一步。太多了，就不细说了，收款这事细得很，得多动点脑子才行。
影子爱人
催要应收账款，应该是销售人员的工作。催收其他应收款（借出款项），谁借出去的谁负责催收。出纳和会计都没有催收的义务。因为出纳也好，会计也罢，他们怎么知道对方是谁，在哪里。出纳只负责现金和银行的进出，会计只负责按业务人员提交的各种凭据做账。如果是本单位人员的备用金借款，应该由会计发放“备用金催报通知”，因为，只有会计才有这些人的账，出纳那里不负责登记，也查不出来。
比你爱我还要爱你
一般来说都是销售部门或者说是业务部门来催款的，当然会计要及时把应收款每月或按合同要求及时整理出来，提供给相关业务人员，超期的要弄催款通知书，如果是非常重要的大额款项一般是老板去催讨。
