代垫客人购机器款会计

其他应收款。不能做成本扣除。垫付借：其他应收款--公司贷：现金收回借：现金贷：其他应收款

垫付运费时，

借：其他应收款

贷：银行存款

收到付款时，

借：银行存款

贷：其他应收款

因发票开给你公司，所以销售产品时代客户垫付运费的账务处理如下：

借：应收账款 --某客户

贷： 主营业务收入

应交税费-应交增值税

现金(代垫运费)

收到款项时：

借：银行存款

贷：应收账款

扩展资料：

一、本科目核算企业除存出保证金、拆出资金、买入返售金融资产、应收票据、应收账款、预付账款、应收股利、应收利息、应收保户储金、应收代为追偿款、应收分保账款、应收分保未到期责任准备金、应收分保保险责任准备金、长期应收款等经营活动以外的其他各种应收、暂付的款项。

二、本科目应当按照其他应收款的项目和对方单位（或个人）进行明细核算。

三、企业发生其他各种应收、暂付款项时，借记本科目，贷记有关科目；收回或转销各种款项时，借记“现金”、“银行存款”、“赔付成本”等科目，贷记本科目。

四、本科目期末借方余额，反映企业尚未收回的其他应收款。

参考资料来源：百度百科-其他应收款

支付代购商品货款（包括增值税）借：应收账款贷：银行存款 收取手续费借：应收账款贷：代购代销收入计算应交营业税借：代购代销收入贷：应交税金-应交营业税

1、借:原材料-被代垫公司 贷：银行存款2、借:物资采购-运输费-被代垫的公司 贷：库存现金3、借:其它应收款-代垫公司贷:原材料 运输费4、借:银行存款贷:其它应收款-被代垫公司

这是两笔帐，需要分开做的，你为对方代垫费用时：借：贷：库存现金或者银行存款收入时：借：库存现金或者银行存款 贷：主营业务收入（税的分录略）收回垫款 借：库存现金银行存款贷： 其他应收款——XX公司代垫

给别人代垫的费用应记入其他应收款科目中，实际发生时：借：其他应收款--代垫款 贷：银行存款或库存现金代垫款一般是替系统内单位、业务关系单位、其他有关单位，垫付的很快能回收的款项。

客户熟吗？还是生产企业的正常流程？要是俩都是自己家公司，就是借款，让他给写个说明，说是垫付的

借其他应收款---贷银行存款