往来会计的业务举例

1.主要做应收应付的工作，和供应商及客户对账，编制应收应付表。2.应收账款，应付账款，其他应收账款，其他应付账款，预收账款，预付账款，银行存款，现金3.要至少每月和供应商，客户对账一次，最好以传真形式对，可以有票据在手。编制报表要有分析，比如应收多少，实际收了多少，占了多少比例。如果有异常变动及时和领导汇报。

主要是负责单位往来科目核算的，比如应收应付科目，其他应收款，其他应付款，还有一些大的公司有一些内部往来科目，比如内部拨入款，内部拨出款，这些科目只核算一些资金的往来情况，不核算真正的收益或者是费用。

往来会计就是负责企业单位往来账款的核算业务，一般包括“应收账款”、“应付账款”、“其他应收账款”、“其他应付款”的核算。

具体工作内容为：

1、付款凭证的编制；根据订购单、验收单、入库单等2、定期与供应商对账；3、安排付款事项；由财务出纳人员付款，应付会计记账。4、编制付款会计分录，和付款明细账；5、分开保管未付款的付款凭证；和已付款（核销）的付款凭证。明细科目；

主要做公司与客户之间的往来帐目的日常处理，编制往来帐往来会计就是负责企业单位往来账款的核算业务，一般包括“应收账款”、“应付账款”、“其他应收账款”、“其他应付款”的核目明细表；

往来会计一般根据各公司的需要编制应收账款，应付账款，其他应收账款，其他应付账款，预收账款，预付账款等就是应收应付会计。这项工作主要是记录本单位和外单位所发生的债权债务，如果有必要，还会和对方单位对账，来核实双方业务的发生记录是否一致。

作为往来会计在工作中特别应该注意的是：

要经常和供销人员及出纳沟通，最好根据自己公司的具体情况按供销合同定期与进货商和客户对帐，尤其是应收帐款要及时与销售人员沟通，尽快收款。到年末，一定要进行坏账及呆账的分析，并向公司领导提交一份坏账、呆账分析的处理意见。

1、以上除编制记账凭证和登记明细账之外，均在月末进行。

2、月末结现金，银行账，一定要账证相符，账实相符。

3、每月月初根据银行对账单调银行账余额调节表，注意分析未达款项。

4、月初报税时注意时间，不要逾期报税。

5、另外，当月开出的发票当月入账。

6、每月分析往来的账龄和金额，包括应收、应付、其他应收。

笼统的说是往来款的管理，属于比较初级的工作。详细又分为应收会计和应付会计：1，应收款的管理：日常工作：账款的登记入账，客户信用及收款条件的维护，应收账款的入账及收款的核销，期末要编制一些管理报表，如账龄分析，应收账款汇总表，这些要根据管理者的需要。2，应付账款的管理：应付账款的登记入账，付款前的审核，以及一些月末的报表等等。有些公司还要与仓库进行对账等等。说的有些乱，不好意思。

往来会计主要是负责跟客户之间的应收账款之间的账务上面的登记，核对，收账，催款等工作。发货开票时主要是：借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税金结转成本 借：主营业务成本 贷：库存商品收款时借：银行存款贷：应收账款同时还要做一些有关规定客户连接工作方面的，规定账期等制度完善